Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему
В статье рассмотренные новые подходы к использованию нормативов и стандартов "Базеля-2" позиции, которые включают, связанные с оценкой достаточности капитала банков, оценке рисков, осуществления банковского надзора, необходимости информационной открытости и рыночной дисциплины. Отмечена...
Gespeichert in:
| Datum: | 2006 |
|---|---|
| 1. Verfasser: | |
| Format: | Artikel |
| Sprache: | Russian |
| Veröffentlicht: |
Кримський науковий центр НАН України і МОН України
2006
|
| Schlagworte: | |
| Online Zugang: | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/15057 |
| Tags: |
Tag hinzufügen
Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
|
| Назва журналу: | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| Zitieren: | Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему / Т.Н. Болгар // Культура народов Причерноморья. — 2006. — № 80. — С. 17-19. — Бібліогр.: 5 назв. — рос. |
Institution
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine| id |
nasplib_isofts_kiev_ua-123456789-15057 |
|---|---|
| record_format |
dspace |
| spelling |
Болгар, Т.Н. 2011-01-10T14:42:06Z 2011-01-10T14:42:06Z 2006 Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему / Т.Н. Болгар // Культура народов Причерноморья. — 2006. — № 80. — С. 17-19. — Бібліогр.: 5 назв. — рос. 1562-0808 https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/15057 В статье рассмотренные новые подходы к использованию нормативов и стандартов "Базеля-2" позиции, которые включают, связанные с оценкой достаточности капитала банков, оценке рисков, осуществления банковского надзора, необходимости информационной открытости и рыночной дисциплины. Отмечена необходимость и целесообразность внедрения рекомендаций Базельских соглашений в практику украинского банковского бизнеса. У статті розглянуті нові підходи до використання нормативів і стандартів "Базеля -2" позиції, пов'язані з оцінкою достатності капіталу банків, оцінці ризиків, здійснення банківського нагляду, необхідності інформаційної відкритості та ринкової дисципліни. Відзначено необхідність і доцільність впровадження рекомендацій Базельських угод у практику українського банківського бізнесу. In the article we use the new methods of norms and standards "Bazel-2" position that include the estimation of banks' capital, the estimation of risks, the banking supervision, the necessary of the information fairness and market discipline. We emphasize the necessary of using the recommendations of Bazel's agreements into the practice of Ukrainian banking business. ru Кримський науковий центр НАН України і МОН України Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему Article published earlier |
| institution |
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| collection |
DSpace DC |
| title |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему |
| spellingShingle |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему Болгар, Т.Н. Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ |
| title_short |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему |
| title_full |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему |
| title_fullStr |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему |
| title_full_unstemmed |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему |
| title_sort |
особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "базель-2" в национальную банковскую систему |
| author |
Болгар, Т.Н. |
| author_facet |
Болгар, Т.Н. |
| topic |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ |
| topic_facet |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ |
| publishDate |
2006 |
| language |
Russian |
| publisher |
Кримський науковий центр НАН України і МОН України |
| format |
Article |
| description |
В статье рассмотренные новые подходы к использованию нормативов и
стандартов "Базеля-2" позиции, которые включают, связанные с оценкой достаточности капитала банков, оценке рисков, осуществления банковского надзора,
необходимости информационной открытости и рыночной дисциплины. Отмечена необходимость и целесообразность внедрения рекомендаций Базельских
соглашений в практику украинского банковского бизнеса.
У статті розглянуті нові підходи до використання нормативів і стандартів
"Базеля -2" позиції, пов'язані з оцінкою достатності капіталу банків, оцінці ризиків, здійснення банківського нагляду, необхідності інформаційної відкритості
та ринкової дисципліни. Відзначено необхідність і доцільність впровадження рекомендацій Базельських угод у практику українського банківського бізнесу.
In the article we use the new methods of norms and standards "Bazel-2" position
that include the estimation of banks' capital, the estimation of risks, the banking
supervision, the necessary of the information fairness and market discipline. We emphasize
the necessary of using the recommendations of Bazel's agreements into the
practice of Ukrainian banking business.
|
| issn |
1562-0808 |
| url |
https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/15057 |
| citation_txt |
Особенности разработки и необходимость внедрения стандартов "Базель-2" в национальную банковскую систему / Т.Н. Болгар // Культура народов Причерноморья. — 2006. — № 80. — С. 17-19. — Бібліогр.: 5 назв. — рос. |
| work_keys_str_mv |
AT bolgartn osobennostirazrabotkiineobhodimostʹvnedreniâstandartovbazelʹ2vnacionalʹnuûbankovskuûsistemu |
| first_indexed |
2025-11-24T18:45:51Z |
| last_indexed |
2025-11-24T18:45:51Z |
| _version_ |
1850486906744209408 |
| fulltext |
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
17
5. Дмитренко М. Ощадно – кредитна система у контексті формування в Україні власної інвестиційно –
інноваційної політики. // Вісник НБУ – №1. – 2006. – С. 16-18.
6. Ватаманюк З. Доходи та заощадження в перехідній економіці України. Колективна монографія . -
Львів: ЛНУ ім. Івана Франка, 2003. – 406 с.
7. Манків Г. Макроекономіка: Підручник для України. – К.: Основи.
Болгар Т.Н.
ОСОБЕННОСТИ РАЗРАБОТКИ И НЕОБХОДИМОСТЬ ВНЕДРЕНИЯ СТАНДАРТОВ
«БАЗЕЛЬ-2» В НАЦИОНАЛЬНУЮ БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ
Глобальные изменения, происходящие сегодня в финансовом секторе, требуют от банков пересмотра
существующих стратегий, связанных с управлением кредитными рисками. Свод нормативов, именуемых
«Базель-2», содержит рекомендации по совершенствованию техники оценки кредитных рисков и управле-
нию ими, представляет расчет общих минимальных требований к капиталу банка под кредитные, рыночные
и операционные риски, а также рекомендации по развитию надзора над рисками, состоянию риск-
менеджмента и рыночной дисциплины.
Стандарты «Базель-2» были разработаны в 1998 году. С тех пор они неоднократно совершенствовались.
В настоящее время многие Центральные банки других стран уже им следуют. Необходимость перехода Ук-
раины на «Базель-2» очевидна, так как эти стандарты являются обязательным условием полной интеграции
национальной банковской системы в мировую.
Документ представляет набор опций, выбор из которых должен быть сделан национальным органом
банковского регулирования. Появляется возможность реализовывать подходы не для всех, а для какой-то
категории или группы банков. Например, американцы намерены внедрить только наиболее продвинутый
(усовершенствованный) подход из предусмотренного «Базелем-2» и только в отношении примерно двух де-
сятков крупнейших банков, а Европа будет применять разные по продвинутости опции по всем банкам.
Новые соглашения «Базель-2», разрабатываются европейскими финансовыми организациями уже не-
сколько лет. Базельский комитет по банковскому надзору является комитетом органов банковского надзора,
созданный управляющими центральными банками стран Группы десяти в 1975 году. В его состав входят
высокопоставленные представители органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады,
Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Испании, Швеции, Швейцарии, Велико-
британии и США. Комитет обычно заседает в Банке международных расчетов в Базеле, где расположен его
постоянно действующий секретариат.
Новые подходы комитета широко обсуждают зарубежные, и отечественные специалисты финансов и банковского
дела. Работой над проектом нового соглашения относительно капитала „Базель-2” занимаются теоретики и практики.
Ведущее место в изучении и целесообразности внедрения новых подходов соглашения „Базель-2” занимают работы таких
ученых Запада: Г. Гайгера, Г. Майера, Г. Ширенберга, Дж. Зюхтлинга и других. Данной проблематике посвящены работы
известных русских экономистов, как О. Лаврушина, В. Усоскина, А. Симановського. Однако, в Украине почти отсут-
ствуют научные исследования, относительно оценивания и целесообразности изучения и внедрения новейших требо-
ваний Базельского комитета „Базель-2”.
Поэтому, актуальность, целесообразность, научно-теоретическая и практическая проблемы обусловили написание
научной статьи, целью которой является рассмотрение новых подходов к использованию нормативов и стандар-
тов «Базеля -2» по достаточности капитала банков, оценке рисков, осуществления банковского надзора, не-
обходимости информационной открытости и рыночной дисциплины. Отмечена необходимость и целесооб-
разность внедрения рекомендаций Базельских соглашений в практику украинского банковского бизнеса.
Документ «Базель-2» разделен на четыре части (рис.1). Первая часть - область применения - описывает
требования к капиталу, применяемые внутри банковской группы, расчет минимальных требований к капи-
талу для покрытия кредитных и операционных рисков. Во второй части изложены аспекты оценки рыноч-
ного риска по финансовым инструментам торгового портфеля. Третья и четвертая часть содержат положе-
ния по процедурам надзора и рыночной дисциплине.
Суть новых соглашений «Базель-2» заключается в том, что строгие банковские нормативы станут более
эластичными. Такие предписания, как достаточность банковского капитала, отчисления в фонды резерви-
рования, будут определяться в зависимости от степени риска финансовых операций, которые осуществляет
банк. В результате банковский бизнес станет более мобильным, финансово-кредитным организациям не
придется «замораживать» солидные средства в виде отчислений в резервные фонды. В то же время от бан-
ков «Базель-2» потребует более высокого уровня корпоративного управления, создания эффективных
служб внутреннего контроля и управления рисками. Разумеется, все это потребует больших организацион-
ных усилий и финансовых затрат.
Принципиальным отличием «Базель-2» от предыдущего соглашения «Базель-1» является учет с целью
определения достаточности капитала не только кредитных, как было раньше, но и всех операционных рис-
ков; высокая информационная открытость банков и транспарентность капитала, а также банковский надзор
и рыночная дисциплина.
Представляется необходимым определить сущность и полезность применения нормативов и стандартов
«Базель-2» к банкам Украины, наметить организационные этапы перехода на эти стандарты, показать их
положительное влияние на финансовую систему и экономику страны в целом.
Система «Базель-2» предлагает новые подходы к оценке достаточности капитала. В первую очередь,
документ предлагает несколько вариантов оценок кредитных рисков банков, начиная от самых простых до
Болгар Т.Н.
ОСОБЕННОСТИ РАЗРАБОТКИ И НЕОБХОДИМОСТЬ ВНЕДРЕНИЯ СТАНДАРТОВ «БАЗЕЛЬ-2» В
НАЦИОНАЛЬНУЮ БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ
18
самых сложных, которые предполагают наличие у банков собственных внутренних рейтинговых систем,
позволяющих банкам отнести заемщиков в ту или иную группу с точки зрения вероятных потерь.
Рис.1. Схема документа «Базель-2»
Примечание1: подход IRB это подход к оценке кредитных рисков, покрываемых капиталом, через внут-
рибанковские рейтинги контрагентов.
В зависимости от качества заемщиков есть два подхода: стандартизированный (базирующийся на оцен-
ках рейтинговых агентств) и подход, базирующийся на внутренних рейтинговых системах самих банков.
Рассмотрим ситуацию на примере первого подхода. Заемщик с высоким рейтингом может претендовать на
коэффициент риска ниже 100%. Неотрейтингованный заемщик получает 100% риска - так же, как и сейчас
любой корпоративный заемщик без госгарантий в рамках действующих нормативов. Это значит, что на
данного клиента норма достаточности капитала заемщика должна соответствовать 100% от нормативного
требования Центрального банка - это не менее 8% (8 гривен капитала на 100 гривен кредита).
Иная ситуация для тех заемщиков, которые все-таки получат рейтинги, но они будут невысокими. В
этом случае требования к капиталу заемщика вырастут в 1,5 раза от обычного требования регулятора. Оче-
видно, что банк установит более высокую цену по кредиту для такого заемщика, чтобы компенсировать до-
полнительные требования по капиталу банка. В этом смысле для заемщиков из развивающихся стран си-
туация ухудшается, как абсолютно (более высокая абсолютная оценка их рисков), так и относительно (от-
носительно уровня риска заемщика с высоким рейтингом из развитой страны). Это может являться одним
из факторов перераспределения потоков капитала.
Существует несколько различных моделей осуществления надзора уполномоченными государством ор-
ганами за банковскими учреждениями в процессе их работы. Основными моделями банковского надзора
являются модели, основанные:
1. На выездном инспектировании банков сотрудниками органов банковского надзора (такая модель надзо-
ра преобладает в Италии, Франции, Японии и США).
2. На анализе материалов внешнего аудита банка (на такую модель надзора опираются в Великобритании и
Германии).
3. На использовании материалов как собственного выездного инспектирования, так и внешнего аудита
(Канада).
4. На установлении жестких требований к публичной отчетности, так называемая модель «рыночной дис-
циплины» (эта модель надзора в 1996 году была впервые введена в Новой Зеландии).
На современном этапе в Украине используются большей частью две модели банковского надзора: вы-
ездной и безвыездной надзор. Отсутствие элементов других моделей банковского надзора во многом не по-
зволило органам надзора предотвратить крах крупных банковских учреждений. Например, использование
элементов публичной отчетности по отношению ко многим разорившимся коммерческим банкам сократило
бы потери, связанные с тем, что имея определенные проблемы банки продолжали широкую рекламную
кампанию и скрывали свое истинное положение, продолжая наращивать свою клиентскую базу, тем самым
увеличивая негативные последствия своего банкротства.
Еще одной проблемой системы банковского надзора в Украине является недостаточное использование
ЧАСТЬ 2
Первый компонент.
Минимальные требования к уровню капи-
тала
ЧАСТЬ 1
Область применения
I. Расчет минимальных требований к капиталу
VI.
Оценка
рисков
финансо-
вых
инструмен-
тов
торгового
портфеля
(включая
рыночный
риск)
V.
Операцион-
ный риск
II. Кредит-
ный риск
Ш. Кредит-
ный риск
Подход IRB1
IV. Кредит-
ный риск
Методоло-
гия секью-
рити-зации
ЧАСТЬ 3
Второй
компонент.
Текущий
контроль
ЧАСТЬ 4
Третий
Компонент
Рыночная
дисципли-
на
Проблемы материальной культуры – ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ
19
независимых аудиторов для надзора за коммерческими банками. Внешние независимые аудиторы, особен-
но имеющие международную практику, обладают большим опытом в оценке систем внутреннего контроля
банка и могут оценить организационную структуру банковскою учреждения с учетом тенденций развития
мировой банковской системы, что во многом предопределяет качество и надежность дальнейшей работы
банка.
Наиболее существенным в применении норм стандартов может стать предоставление органу надзора
права на профессиональное суждение. Сейчас такая практика внедряется, однако в Законе Украины «Про
банки і банківську діяльність» этот порядок не отрегулирован должным образом. Речь идет о том, что Цен-
тральный банк должен нести ответственность за качество своих решений, но при этом он должен получить
безусловное право оперативно реализовывать подходы, которые считает нужным применить в данный мо-
мент времени к данному банку (разумеется, в пределах закона). Большие изменения потребуют и законода-
тельные положения, касающиеся раскрытия банками информации.
Один из важных вопросов в банковском надзоре - это увеличение роли публичности банковской отчет-
ности. Органы надзора в странах „Большой семерки” поощряют большую публичность банковской деятель-
ности, в особенности это касается информации о подверженности банков тем или иным рискам, а также дея-
тельности руководства в этих ситуациях.
Практика применения общих требований стандартов Базельского соглашения в международном мас-
штабе не может быть применена в полном объеме в связи с различиями в законодательных системах различ-
ных стран, экономическом устройстве и системах бухгалтерского учета.
Украина пока не определилась с тем, присоединяться ли ей к «Базелю-2» или руководствоваться дейст-
вующими на сегодня нормативами и стандартами. Евросоюз перейдет на принципы «Базеля-2» не раньше
2007 года, так что время определиться есть. Но следует подумать о том, что каждый потерянный год - это
новые упущенные возможности и новое серьезное ослабление конкурентных позиций украинских банков в
Европе и в самой Украине. Все активнее разворачивают свою деятельность иностранные финансовые
структуры в нашей стране. «Базель-2» выгоден, прежде всего, крупным европейским финансовым монст-
рам, так как позволит им укрепить свои позиции в нашей стране. Следовательно, возникает вопрос: не ос-
лабнет ли сотрудничество с украинскими банками европейских кредитно-финансовых структур из-за при-
менения ими устаревших нормативов и методик?
Присоединение к базельским соглашениям становится насущно необходимым и для банковского секто-
ра, и для национальной экономики в целом. Без освоения стандартов «Базель-2» украинская банковская
система окажется поглощенной иностранным банковским капиталом, или ее просто изолируют от основ-
ных международных финансовых потоков. Такая ситуация незамедлительно сведет на нет все правительст-
венные планы об увеличении ВВП, так как иностранные инвестиции не придут в страну, чей банковский
сектор находится в состоянии финансовой изоляции.
Источники и литература
1. Закон України „Про банки і банківську діяльність” від 7.12.2000р. №2121-Ш.
2. Enhancing Bank Transparency. Public disclosure and supervisory information that promote safety and sound-
ness in banking systems. Basle Committee on Banking Supervision. Basle. September, 1998.
3. Інструкція „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” від 20.05.1999, №679.ХІУ// Законо-
давчі і нормативні акти з банківської діяльності.–1999. – №7. – С.3-22.
4. Международная конвергенция расчётов собственного капитала и требований к собственному капиталу
//Бизнес и банки.– 2004. – №44 – 46.
5. Методичні вказівки з інспектування банків „Система оцінки ризиків”. Схвалені Постановою Правління
НБУ від 15.03.2004р. №104.
Быстрова М.В.
МАРКЕТИНГ: ОТ РАЦИОНАЛЬНОГО ВЫБОРА К АФФЕКТУ
Начиная со второй половины девяностых годов, маркетинговые исследования получили новое направ-
ление, основанное на постулате «очаровывания» потребителя и предоставления ему ряда эмоциональных
знаков (сигналов). На этот момент указывают в своей работе французские экономисты Б.Кова, М.С.Лойот и
М.Луи-Луизи, изучая гедонистические мотивации потребителя и их воздействие на инновации в маркетин-
ге. [1] Однако еще во времена СССР появились работы психологов, в том числе, Б.И.Додонова, уделяю-
щие внимание гедонистической составляющей мотивации человека, формирования его потребностей. [2]
Речь идет об опережающей роли предложения, об учете пяти чувств потребителя, управлении его опытом.
Необходимо провоцировать хорошее настроение у потребителя, вызывать положительные эмоции, способ-
ствовать комплексным переживаниям, направленным на закреплении положительного образа предлагаемо-
го товара и побуждении к его приобретению.
Проблема заключается в том, что украинские экономисты, несмотря на увеличение числа работ в об-
ласти неоинституционализма, пока еще недостаточно внимания уделяют эмоциональной компоненте в по-
ведении потребителя, развитию маркетинга, основанного на воздействии на чувства и глубинные потреб-
ности покупателя.
Цель данной работы – изучение опыта французских экономистов в области маркетинга, основанного
на чувствах, определении его основных составляющих.
Традиционные модели анализа поведения потребителя рассматривают потребителя как чисто рацио-
нального индивида и практически не уделяют внимания эмоциональным аспектам при описании процессов
|