Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку
У статті досліджено сутність депозитної політики комерційного банку, визначено механізми її реалізації і роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Показано місце депозитної політики комерційного банку в забезпеченні ефективності функціонування банківського інституту, її взаємозв’язок зі стаб...
Gespeichert in:
| Veröffentlicht in: | Схід |
|---|---|
| Datum: | 2009 |
| Hauptverfasser: | , |
| Format: | Artikel |
| Sprache: | Ukrainisch |
| Veröffentlicht: |
Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України
2009
|
| Schlagworte: | |
| Online Zugang: | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/20814 |
| Tags: |
Tag hinzufügen
Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
|
| Назва журналу: | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| Zitieren: | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку / А. Череп, Т. Двигун // Схід. — 2009. — № 4 (95). — С. 62-65. — Бібліогр.: 6 назв. — укр. |
Institution
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine| _version_ | 1860261850471464960 |
|---|---|
| author | Череп, А. Двигун, Т. |
| author_facet | Череп, А. Двигун, Т. |
| citation_txt | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку / А. Череп, Т. Двигун // Схід. — 2009. — № 4 (95). — С. 62-65. — Бібліогр.: 6 назв. — укр. |
| collection | DSpace DC |
| container_title | Схід |
| description | У статті досліджено сутність депозитної політики комерційного банку, визначено механізми її реалізації і роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Показано місце депозитної політики комерційного банку в забезпеченні ефективності функціонування банківського інституту, її взаємозв’язок зі стабільністю грошово-кредитного ринку в Україні.
The purpose of the investigation is determination the commercial bank deposit policy, its realization mechanist
and its role in providing the commercial bank with stable position. Role and place of deposit policy of commercial bank
in providing of efficiency of functioning of bank institute are shown, its intercommunication with stability of moneyand-
credit market in Ukraine.
|
| first_indexed | 2025-12-07T18:56:18Z |
| format | Article |
| fulltext |
62
№ 4 (95) червень 2009 р.
ЕКОНОМІКА
© В. Манакіна, Н. Шпачинська
Надійшла до редакції 13.03.2009
Висновки
1. На підприємствах необхідно створити систе-
му взаємозв’язку різних видів інформації. На її ос-
нові повинна бути організаційно побудована єдина
система бухгалтерського обліку з метою методич-
ного забезпеченя потреби як фінансового, так й уп-
равлінського обліку підприємства. Ця система по-
винна, з одного боку, забезпечувати необхідною
інформацією управлінські потреби керівників усіх
рівнів підприємства, а з іншого – у ній повинні місти-
тися також дані для зовнішніх користувачів.
2. Оскільки в управлінні використовуються як пла-
нові, так і фактичні дані, необхідно, щоб їх розробка
проводилася за єдиною методикою з обліком та ура-
хуванням єдиних об’єктивних факторів.
3. Застосування різних методів калькулювання
витрат є необхідною умовою оперативного контро-
лю за діяльністю підприємства й для оцінки резуль-
татів його діяльності, адже в остаточному резуль-
таті від їхнього рівня залежить величина одержува-
ного підприємством прибутку.
ЛІТЕРАТУРА:
1. Драган О. І. Облік у системі функцій управління витра-
тами / О. І. Драган // Інвестиції: практика та досвід. – 2008. –
№ 16. – С. 30–33.
2. Сухина Л. П. Использование информации о затратах в
бухгалтерском и управленческом учете: проблемы и пути
их решения / Л. П. Сухина // Актуальні проблеми економіки. –
2008. – № 3. – С. 206–212.
3. Белоусова И. Методы учета производственных зат-
рат и калькулирования себестоимости продукции / И. Бело-
усова // Бухгалтерский учет и аудит. – 2006. – № 9. – С. 3–5.
4. Краєва Я. В. Методи обліку виробничих витрат і каль-
кулювання собівартості продукції / Я. В. Краєва // Держава
та регіони. Серія «Економіка та підприємництво». – 2007. – №
5. – С. 168–171.
5. Талер Т. В. Пошук шляхів зниження собівартості про-
дукції промислового підприємства / Т. В. Талер // Держава та
регіони. Серія «Економіка та підприємництво». – 2006. – № 5.
– С. 415–417.
V. Manakina, N. Shpachynska
ACCOUNTING SYSTEM AS REALIZATION OF COST MANAGEMENT FUNCTION
In the article a function and methods of management charges is exposed by the system of account of charges.
Proved expedience of the use of information of record-keeping for an operative management charges, influencing of
different methods of calculation on the prime price of products is analysed. The necessity of application of the unique
method of account of factors of production for the aims of book-keeping and administrative account.
Keywords: management of charges, account, methods of calculation, prime price, factors of production.
УДК:336.717.22:336.713
ÄÅÏÎÇÈÒÍÀ ÏÎ˲ÒÈÊÀ
² ¯¯ ÐÎËÜ Ó ÇÀÁÅÇÏÅ×ÅÍͲ ÑÒ²ÉÊÎÑÒ²
ÊÎÌÅÐÖ²ÉÍÎÃÎ ÁÀÍÊÓ
АЛЛА ЧЕРЕП,
доктор економічних наук, професор, завідувач кафедри
фінансів та кредиту Запорізького національного університету
ТЕТЯНА ДВИГУН,
Запорізький національний університет
У статті досліджено сутність депозитної політики комерційного банку, визначено механі-
зми її реалізації і роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Показано місце депо-
зитної політики комерційного банку в забезпеченні ефективності функціонування банківсь-
кого інституту, її взаємозв’язок зі стабільністю грошово-кредитного ринку в Україні.
Ключові слова: депозитні операції, грошові ресурси, процентні ставки, комерційний банк,
депозити.
Постановка проблеми. Криза вітчизняної бан-
ківської системи, яка триває вже близько року, зу-
мовила жорстке протистояння між комерційними бан-
ками за ресурси та напрямки їх розміщення. Щоб
залучати кошти за нижчою ціною, а розміщувати за
вищою, банки та інші фінансові установи вдаються
до застосування різноманітних фінансових інстру-
ментів та розширення видів діяльності.
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 4 (95) червень 2009 р.
ЕКОНОМІКА 63
Сьогодні не піддається сумніву й той факт, що
основним фактором впливу на грошово-кредитному
ринку є ефективна депозитна політика комерційного
банку. Але ознаки та виміри такої ефективності по-
требують подальшого наукового дослідження та ко-
регування з огляду на макро- та мікроекономічну
ситуацію в країні.
Аналіз останніх досліджень і публікацій. Те-
оретичні концепції, присвячені проблематиці депо-
зитної діяльності банків, ускладнюються та дифе-
ренціюються разом зі зміною умов функціонуван-
ня й обігу позикового капіталу. Значні розробки у
вивченні депозитів у складі ресурсної бази сучас-
них банківських інститутів здійснили Г. Айленбер-
гер, Р. Еллер, П. Роуз, проаналізувавши проблеми
формування депозитних вкладів у структурі ресур-
сної бази комерційного банку з двох позицій: уп-
равління банківським капіталом та управління зо-
бов’язаннями банку. Проблемам формування ефек-
тивної депозитної політики комерційних банків при-
свячені дослідження вітчизняних економістів, зок-
рема Д. Завадської, В. Кириленко, О. Дмітрієвої,
Д. Олійника, Н. Парасії-Вергуленко та ін. Усі вони
сходяться на думці, що вивчення особливостей
формування депозитної політики в умовах зроста-
ючої конкуренції слід розпочинати з дослідження
механізму її реалізації та ролі в забезпеченні
стійкості комерційного банку.
Отже, метою статті є визначення місця депозит-
ної діяльності в сукупності операцій банку та дослі
дження її ролі в механізмі перерозподілу фінансо-
вих ресурсів.
Виклад основного матеріалу. Суть депозитної
політики необхідно розглядати як у широкому смислі
слова, так й у вузькому. У широкому смислі депо-
зитна політика комерційного банку характеризуєть-
ся як стратегія і тактика банку при здійсненні ним
діяльності по залученню ресурсів на поворотній ос-
нові, а також при організації й управлінні депозит-
ним процесом [1]. Під депозитною політикою у вузь-
кому смислі слова розуміється стратегія й тактика
банку в частині організації депозитного процесу [Там
само]. Виходячи із цього, депозитна політика має
включати ряд напрямів, а саме:
- аналіз депозитного ринку;
- визначення цільових ринків для мінімізації де-
позитних ризиків;
- мінімізацію витрат у процесі залучення коштів
у депозити;
- оптимізацію управління депозитним і кредитним
портфелями банку;
- підтримку ліквідності банку й підвищення його
стійкості.
Метою депозитної політики є залучення якомога
більшого обсягу грошових ресурсів за найменшою
ціною.
Успішна реалізація цієї багатогранної мети депо-
зитної політики банку передбачає вирішення в про-
цесі її формування таких завдань:
- сприяння в процесі проведення депозитних опе-
рацій отриманню банківського прибутку або створен-
ню умов для отримання прибутку в майбутньому;
- підтримка необхідного рівня банківської
ліквідності;
- забезпечення диверсифікації суб’єктів депозит-
них операцій у різних формах депозитів;
- підтримка взаємозв’язку та взаємної узгодже-
ності між депозитними операціями й операціями з
видачі позик по сумах і термінах депозитів і кредит-
них вкладень;
- мінімізація вільних коштів на депозитних ра-
хунках;
- проведення гнучкої процентної політики;
- постійне дослідження способів і засобів змен-
шення процентних витрат до залучення ресурсів;
- розвиток банківських послуг і підвищення якості
й культури обслуговання клієнтів.
Залучення банківськими установами коштів на
депозит здійснюється за певною відсотковою став-
кою. Відсоток – це засіб стимулювання залучення
депозитів (вкладів) у банк. Розмір відсоткової став-
ки за депозитами переважно визначається двома
основними чинниками: сумою вкладу та терміном
розміщення коштів.
Ставка депозитного відсотка є відношенням суми
грошових коштів, що сплачуються у вигляді відсот-
ка, до суми коштів, які одержані у вигляді депозиту.
Порядок нарахування й виплати відсотків, розмір
відсоткової ставки за вкладом фіксуються в депо-
зитному договорі. Відсоток має стимулювати вклад-
ників до тривалого збереження грошових коштів на
банківських рахунках, тобто збереження коштів в
організованих формах.
Як правило, у вітчизняній банківській практиці
проявляється тенденція: чим стабільніший і над-
ійніший банк, тим менше він прагне встановити мак-
симально високі відсоткові ставки за депозитами. І
навпаки, маловідомі банки пропонують максимальні
відсоткові ставки, прагнучи залучити більше вкладів.
При встановленні процентних ставок за депози-
тами варто враховувати, що депозити є лише час-
тиною глобальної проблеми формування процентної
політики банку, оскільки заощадження населення –
це частина залучених кредитних ресурсів, а отже,
будь-яка зміна процентних ставок за депозитами
спричинить зміну вартості кредиту [2, с. 88].
З метою удосконалювання процентної політики
комерційного банку по депозитах варто виходити, по-
перше, із того, що в умовах сформованого напруже-
ного становища зі збалансованістю грошових при-
бутків і витрат населення, а також наявністю значних
коштів у тіні необхідно підсилити стимулювання ста-
більного й тривалого зберігання заощаджень. По-
друге, з огляду на зниження купівельної спромож-
ності гривні й, відповідно, знецінення заощаджень
населення в умовах інфляції необхідна індексація
коштів населення по банківських внесках. При цьо-
му реальна процентна ставка по внесках включає
власне процент, що забезпечує збільшення вартості
вкладеної суми, та інфляційний процент, що забезпе-
чує зберігання реальної вартості вкладень. По-третє,
при вдосконаленні процентної політики банку важли-
во брати до уваги зростання й диференціацію доходів
населення. На сучасному етапі створюються пере-
думови для активізації механізму соціального конт-
ролю й на цій основі запобігання негативному впливу
інфляції на заощадження, особливо для пенсіонерів,
молоді та інших малозабезпечених груп населення.
Проявом конкуренції на ринку депозитів є праг-
нення фінансово-кредитних установ залучити до
себе вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ос-
нові більш високої відсоткової ставки. Вкладники при
прийнятті рішення зберігати власні кошти на депо-
зитах керуються насамперед трьома основними
міркуваннями: надійність банку; рівень відсоткової
ставки за вкладами; якість обслуговування клієнтів.
Аналіз структури залучених клієнтських коштів
комерційного банку в умовах конкуренції між банка-
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
64
№ 4 (95) червень 2009 р.
ЕКОНОМІКА
Таблиця 1. – Основні показники діяльності банків України за 2001-2008 роки1
Роки
Показники 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Темпи
зростання
за 2008 р.
Приріст за
2000-2008
рр., рази
Кількість
зареєстрованих
банків
189 182 179 181 186 193 198 198 - 1.05
Загальні активи, млн
грн 50785 67774 105539 141497 223024 353086 619004 973332 157 19.1
Кредитний
портфель, млн грн 32097 46736 73442 97197 156385 268688 485507 792384 163 24.7
Питома вага
кредитного
портфеля в активах,
%
63.2 69 69.6 68.7 70.1 76.1 78.4 81.5 - 1.3
Власний капітал
банків, млн грн 7915 9983 12882 18421 25451 42566 69578 119263 171 15.1
Адекватність
власного капіталу, % 13.97 13.25 13.29 13.34 13.49 13.40 13.67 13.74 101 0.98
Зобов’язання банків,
млн грн 39676 53913 87352 115927 188427 297613 529818 805823 152 20.31
Депозити фізичних
осіб, млн грн 11165 19092 32113 41207 75542 106078 163482 213219 130 19
Питома вага
депозитів фізичних
осіб у банківських
зобов’язаннях, %
28.1 35.4 36.8 35.5 38.5 35.06 30.9 26.5 - 0.94
Рентабельність
активів 1.27 1.27 1.04 1.07 1.31 1.61 1.50 1.03 69 0.8
Рентабельність
капіталу 7.50 7.97 7.61 8.43 10.39 13.5212.67 12.67 8.51 67 1.13
ми за грошові ресурси, яка зростає, має першочер-
гове значення для управління банком. Якість залу-
чення ресурсів виявляється насамперед у їх стаб-
ільності. І чим більшою є частка стабільних ресурсів,
тим, природно, вищою є ліквідність. Структура за-
лучених клієнтських коштів не тільки відображає
ступінь стійкості ресурсної бази банку, але й дозво-
ляє прогнозувати потребу в ліквідних коштах для
погашення зобов’язань за депозитами, отриманими
кредитами. Клієнтські кошти, на частку яких припа-
дає основна частина залучених ресурсів, є бази-
сом для підтримки надійності банку [3, с. 31].
Аналіз стану депозитної бази вітчизняних банків
показує, що протягом останніх трьох місяців 2008
року (з 01.10.2008 р. до 01.01.2009 р.) кошти фізич-
них осіб у національній валюті зменшилися на 19 млрд
грн ( на 15 %), в іноземній валюті (доларовий еквіва-
лент) – на 2 млрд доларів США (майже на 13 %); кош-
ти суб’єктів господарювання в національній валюті
зменшилася на 11 млрд грн (майже на 12 %), в іно-
земній валюті (доларовий еквівалент) – на 0,3 млрд
доларів США (на 3,5 %) [4].
Однак згідно зі статистикою в грудні 2008 р. кош-
ти, розміщені фізичними особами на рахунках у бан-
ках, збільшилися на 4,3 % – до 215,6 млрд грн, де-
позити юридичних осіб – на 7,6 % – до 142,3 млрд
грн [Там само].
Така груднева стабілізація депозитів пояснюєть-
ся переоцінкою валютних депозитів, які скоротили-
ся в доларовому вираженні на 1 %, але зросли в
перерахунку на гривню на 13,2 % [5, с. 22].
Комерційні банки є надзвичайно чутливими до
будь-яких змін економічної ситуації в державі, тому
коливання валютних курсів, рівня інфляції, зміни
параметрів державного бюджету, політичні події за-
кономірно призводять до корегування структури
банківських активів і пасивів.
У сприятливих або стабільних макроекономічних
умовах протягом тривалого періоду стабільності кур-
су національної валюти, помірного рівня інфляції та
бюджетного дефіциту, в умовах розвитку конкуренції,
ефективної та популярної влади обсяги залучення й
терміни розміщення банківських активів і пасивів
зростають; операції в гривнях поступово витісня-
ють і заміщують операції в іноземній валюті; дер-
жавні підприємства поетапно втрачають свою част-
ку на ринку кредитних ресурсів; фізичні особи ста-
ють дедалі активнішими вкладниками; процентні
ставки поступово знижуються.
Натомість в умовах економічної чи політичної
нестабільності на ринку починають скорочуватися
терміни залучення пасивів і розміщення активів;
зростає популярність іноземної валюти як інструмен-
ту заощадження й розрахунків; заморожуються дов-
гострокові проекти, зокрема в будівництві, транс-
порті, зв'язку; реальний сектор економіки відчуває
дефіцит ресурсів, населення втрачає довіру до бан-
ківських вкладів; у свою чергу банки зменшують
обсяги кредитування фізичних осіб; зростають де-
позитні ставки [6, с. 26].
Основні показники діяльності банків України за
2000-2008 роки наведені в таблиці 1.
1 Складено за www.bank.gov.ua.
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 4 (95) червень 2009 р.
ЕКОНОМІКА 65
Проведене дослідження дало змогу обгрунтува-
ти сутність та особливості депозитної політики комер-
ційних банків в Україні. Аналіз проблем дозволив
сформулювати певні висновки.
Висновки
1. При здійсненні депозитних операцій комерцій-
ним банкам доцільно дотримуватися таких принципів:
- депозитні операції організовуються таким чи-
ном, щоб сприяти отриманню банком прибутку чи
створювати умови для отримання прибутку в май-
бутньому;
- у процесі організації депозитних операцій варто
прагнути урізноманітнення суб’єктів депозитних опе-
рацій та поєднання різних форм депозитів;
- при здійсненні депозитних операцій слід забез-
печувати взаємозв’язок та взаємоузгодженість між
цими операціями та операціями з видачі позик за
термінами та сумами депозитів та кредитних вкла-
день;
- має проводитися гнучка депозитна політика з
метою підтримання оперативної ліквідності балансу
комерційного банку;
- організовуючи депозитні операції, банківська
установа повинна прагнути того, щоб резерви вільних
(не залучених в активні операції) коштів на депозит-
них рахунках були мінімальними; необхідно вжива-
ти дієві заходи щодо розвитку банківських послуг
та підвищення якості й культури обслуговування, що
сприятимуть залученню депозитів.
2. Визначено, що створення раціональної систе-
ми депозитних рахунків та можливості акумулюван-
ня залучених коштів об’єктивно обмежуються та виз-
начаються зовнішніми факторами:
- рівнем економічної активності;
- рівнем розвитку регіону;
- можливістю альтернативних вкладень;
- інфляційними очікуваннями та ін.
3. Можливості залучення коштів різко зростають
у період економічного піднесення. У період економ-
ічної кризи чи застою можливості залучення тимча-
сово вільних грошових коштів різко скорочуються з
огляду на такі фактори: скорочується платоспро-
можність як підприємств, так і населення, а очіку-
вання інфляції породжують підвищений попит на
споживчі товари та вкладення в реальні активи –
нерухомість, коштовності, антикваріат тощо.
ЛІТЕРАТУРА:
1. Бартош О. М. Депозитна політика банку та основні ета-
пи її формування / О. М. Бартош // Вісник Університету банк-
івської справи Національного банку України. – 2008. – № 3. –
С. 97–101.
2. Завадська Д. Оптимізація кредитно–депозитної стра-
тегії комерційного банку / Д. Завадська // Банківська справа.
– 2004. – № 3. – С. 87–91.
3. Кириленко В. Аналіз депозитної бази банку / В. Кири-
ленко // Банківська справа. – 2007. – № 5. – С. 31–38.
4. Грошово-кредитна політика НБУ в 2008 році [Електрон-
ний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
5. Довгаль Ж. Фінансова стійкість банківських установ у
період економічної кризи / Ж. Довгаль // Вісник Національного
банку України. – 2009. – № 4. – С. 20–26.
6. Гладких Д. Структура банківських кредитів і залучення
коштів як дзеркало економічного здоров’я держави / Д. Глад-
ких // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 11. – С.
26–33.
A. Cherep, T. Dvygun
DEPOSIT POLICY AND ITS ROLE IN SECURING COMMERCIAL BANK
SUSTAINABILITY
The purpose of the investigation is determination the commercial bank deposit policy, its realization mechanist
and its role in providing the commercial bank with stable position. Role and place of deposit policy of commercial bank
in providing of efficiency of functioning of bank institute are shown, its intercommunication with stability of money-
and-credit market in Ukraine.
Keywords: deposit operations,money resources, interest rates, commercial bank, deposits.
© А. Череп, Т. Двигун
Надійшла до редакції 22.04.2009
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
|
| id | nasplib_isofts_kiev_ua-123456789-20814 |
| institution | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| issn | 1728-9343 |
| language | Ukrainian |
| last_indexed | 2025-12-07T18:56:18Z |
| publishDate | 2009 |
| publisher | Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України |
| record_format | dspace |
| spelling | Череп, А. Двигун, Т. 2011-06-08T09:50:14Z 2011-06-08T09:50:14Z 2009 Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку / А. Череп, Т. Двигун // Схід. — 2009. — № 4 (95). — С. 62-65. — Бібліогр.: 6 назв. — укр. 1728-9343 https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/20814 336.717.22:336.713 У статті досліджено сутність депозитної політики комерційного банку, визначено механізми її реалізації і роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Показано місце депозитної політики комерційного банку в забезпеченні ефективності функціонування банківського інституту, її взаємозв’язок зі стабільністю грошово-кредитного ринку в Україні. The purpose of the investigation is determination the commercial bank deposit policy, its realization mechanist
 and its role in providing the commercial bank with stable position. Role and place of deposit policy of commercial bank
 in providing of efficiency of functioning of bank institute are shown, its intercommunication with stability of moneyand-
 credit market in Ukraine. uk Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України Схід Економіка Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку Deposit policy and its role in securing commercial bank sustainability Article published earlier |
| spellingShingle | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку Череп, А. Двигун, Т. Економіка |
| title | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| title_alt | Deposit policy and its role in securing commercial bank sustainability |
| title_full | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| title_fullStr | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| title_full_unstemmed | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| title_short | Депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| title_sort | депозитна політика і її роль в забезпеченні стійкості комерційного банку |
| topic | Економіка |
| topic_facet | Економіка |
| url | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/20814 |
| work_keys_str_mv | AT čerepa depozitnapolítikaííírolʹvzabezpečennístíikostíkomercíinogobanku AT dvigunt depozitnapolítikaííírolʹvzabezpečennístíikostíkomercíinogobanku AT čerepa depositpolicyanditsroleinsecuringcommercialbanksustainability AT dvigunt depositpolicyanditsroleinsecuringcommercialbanksustainability |