Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню
У статті проаналізовано проблеми пенсійного забезпечення та динаміку формування ринку страхування життя в Україні, показники діяльності страхових лайфових компаній, розкриті проблеми, пов'язані з розвитком страхування життя як одного з перспективних шляхів упровадження недержавного пенсійног...
Gespeichert in:
| Veröffentlicht in: | Схід |
|---|---|
| Datum: | 2010 |
| Hauptverfasser: | , |
| Format: | Artikel |
| Sprache: | Ukrainian |
| Veröffentlicht: |
Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України
2010
|
| Schlagworte: | |
| Online Zugang: | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/22136 |
| Tags: |
Tag hinzufügen
Keine Tags, Fügen Sie den ersten Tag hinzu!
|
| Назва журналу: | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| Zitieren: | Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню / О.Папазова, В. Манакіна // Схід. — 2010. — № 3 (103). — С. 36-44. — Бібліогр.: 11 назв. — укр. |
Institution
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine| id |
nasplib_isofts_kiev_ua-123456789-22136 |
|---|---|
| record_format |
dspace |
| spelling |
Папазова, О. Манакіна, В. 2011-06-20T17:54:53Z 2011-06-20T17:54:53Z 2010 Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню / О.Папазова, В. Манакіна // Схід. — 2010. — № 3 (103). — С. 36-44. — Бібліогр.: 11 назв. — укр. https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/22136 368.91:369.234.26 У статті проаналізовано проблеми пенсійного забезпечення та динаміку формування ринку страхування життя в Україні, показники діяльності страхових лайфових компаній, розкриті проблеми, пов'язані з розвитком страхування життя як одного з перспективних шляхів упровадження недержавного пенсійного забезпечення. The article analyzes the problems of pensions and the dynamics of the formation life insurance market in Ukraine, the performance indicators of insurance life companies, the revealed problems associated with the development of life insurance as one of the promising ways of introduction of private pensions. uk Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України Схід Економіка Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню Investment life insurance as a competitive alternative to non-state pensions Article published earlier |
| institution |
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| collection |
DSpace DC |
| title |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| spellingShingle |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню Папазова, О. Манакіна, В. Економіка |
| title_short |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| title_full |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| title_fullStr |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| title_full_unstemmed |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| title_sort |
накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню |
| author |
Папазова, О. Манакіна, В. |
| author_facet |
Папазова, О. Манакіна, В. |
| topic |
Економіка |
| topic_facet |
Економіка |
| publishDate |
2010 |
| language |
Ukrainian |
| container_title |
Схід |
| publisher |
Інститут філософії ім. Г.С. Сковороди НАН України |
| format |
Article |
| title_alt |
Investment life insurance as a competitive alternative to non-state pensions |
| description |
У статті проаналізовано проблеми пенсійного забезпечення та динаміку формування
ринку страхування життя в Україні, показники діяльності страхових лайфових компаній,
розкриті проблеми, пов'язані з розвитком страхування життя як одного з перспективних
шляхів упровадження недержавного пенсійного забезпечення.
The article analyzes the problems of pensions and the dynamics of the formation life insurance market in Ukraine, the
performance indicators of insurance life companies, the revealed problems associated with the development of life insurance as
one of the promising ways of introduction of private pensions.
|
| url |
https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/22136 |
| citation_txt |
Накопичувальне страхування життя як конкурентноздатна альтернатива недержавному пенсійному забезпеченню / О.Папазова, В. Манакіна // Схід. — 2010. — № 3 (103). — С. 36-44. — Бібліогр.: 11 назв. — укр. |
| work_keys_str_mv |
AT papazovao nakopičuvalʹnestrahuvannâžittââkkonkurentnozdatnaalʹternativanederžavnomupensíinomuzabezpečennû AT manakínav nakopičuvalʹnestrahuvannâžittââkkonkurentnozdatnaalʹternativanederžavnomupensíinomuzabezpečennû AT papazovao investmentlifeinsuranceasacompetitivealternativetononstatepensions AT manakínav investmentlifeinsuranceasacompetitivealternativetononstatepensions |
| first_indexed |
2025-11-25T22:59:36Z |
| last_indexed |
2025-11-25T22:59:36Z |
| _version_ |
1850577044234043392 |
| fulltext |
36
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА
на, И. В. Кулагин [Електронний ресурс]. - Режим доступу :
conf.bstu.ru/conf/docs/ 0044/0831.doc.
21. Способы учёта синергического эффекта [Електронний
ресурс]. - Режим доступу : http://www.h06.ru/ uchet.html.
22. Галлямова Э. Г. Создание синергетических преимуществ
диверсифицированных компаний / Э. Г. Галлямова // Государствен-
ное управление [Электронный вестник]. - 2007. - № 11 - С. 1-6.
23. Оценка эффективности интеграции предприятий: инвес-
тиционный аспект [Електронний ресурс]. - Режим доступу : http:/
/bankrabot.com/work/work_18790.html?similar=1.
24. Соков М. В. Система оценки эффективности программ
реструктуризации промышленного предприятия : автореф. дис.
на соиск. уч. степени канд. экон. наук : спец. 08.00.05, 08.00.10
/ М. В. Соков ; Ивановский государственный университет. - Ива-
ново, 2006. - 25 с.
25. Лысенко О. В. Применение методики оценки синергети-
ческого эффекта для определения эффективности образования
интегрированных промышленных объединений / О. В. Лысенко
[Електронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.anrb.ru/isei/
cf2004/d776.htm.
26. Маленков Ю. А. О необходимости применения новых
инструментов стратегического управления инвестициями /
Ю. А. Маленков [Електронний ресурс]. - Режим доступу :
www.icie.ru/netcat_files/Image/ malenkov.doc.
27. Ситницький М. В. Синергізм в системі управління страте-
гічною гнучкістю підприємства / М. В. Ситницький [Електронний
ресурс]. - Режим доступу : http://www.rusnauka.com/ONG/
Economics/10_sitnic_kiy%20m.v.. doc.htm.
О. Ovechkina
APPLICATION OF DETERMINISTIC ANALYSIS OF SYNERGISTIC INTERACTION EFFECTS
OF RESOURCE ELEMENTS OF INNOVATION POTENTIAL OF ECONOMIC SYSTEMS
The article suggests and substantiates the calculations matrix of synergies effects of integration resource elements/components
of the innovation potential in economic systems and taking into account the transformation and stage of its operation. Matrix
makes possible to deepen study of processes of integration and mutual influence of resource elements, to develop complex of
intermediate range data for estimate synergy effects, to find new sources of synergy effects that may arise in the process of
innovation and economic processing of subjects.
Ключові слова: innovation, resources, synergies, deterministic analysis, the economic entity.
© О. Овєчкіна
Надійшла до редакції 04.05.2010
УДК 368.91:369.234.26
ÍÀÊÎÏÈ×ÓÂÀËÜÍÅ ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß ÆÈÒÒß ßÊ
ÊÎÍÊÓÐÅÍÒÍÎÇÄÀÒÍÀ ÀËÜÒÅÐÍÀÒÈÂÀ
ÍÅÄÅÐÆÀÂÍÎÌÓ ÏÅÍѲÉÍÎÌÓ ÇÀÁÅÇÏÅ×ÅÍÍÞ
ОЛЕНА ПАПАЗОВА,
кандидат економічних наук, доцент Донецького державного університету управління
ВАЛЕНТИНА МАНАКІНА,
менеджер з інвестицій фінансово-консультаційної компанії "Родинні інвестиції"
У статті проаналізовано проблеми пенсійного забезпечення та динаміку формування
ринку страхування життя в Україні, показники діяльності страхових лайфових компаній,
розкриті проблеми, пов'язані з розвитком страхування життя як одного з перспективних
шляхів упровадження недержавного пенсійного забезпечення.
Ключові слова: страхування життя, пенсійне забезпечення, недержавне пенсійне забезпе-
чення, впровадження, удосконалення.
Постановка проблеми. Ми живемо в динамічно-
му світі, у якому нас оточує не тільки приємна бу-
денність, але й маса всіляких подій, ризикованих для
нашого здоров'я або життя. І навіть придбавши стра-
ховий поліс, ми не можемо протистояти долі, але мо-
жемо в цьому випадку подбати про наших близьких,
уберегти їх від убогості й приниження.
Також рано чи пізно настає момент, коли ми підхо-
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА 37
димо до важливої межі нашого життя - до "заслужено-
го відпочинку". Неминучість цього моменту практично
безперечна й очевидна, хоча більшість жителів Украї-
ни намагаються не надавати їй суттєвого значення.
Але те, на що ми можемо розраховувати, переступив-
ши межу пенсійного віку, усе більше залежить винят-
ково від нас.
Багато століть велося так, що турботу про осіб по-
хилого віку брали на себе їхні діти й онуки. 15-20 до-
рослих працездатних людей могли утримувати двох
або трьох старих. Але із часом турбота про літніх лю-
дей перекладалася на громаду, суспільство, зумовив-
ши тим самим виникнення солідарної системи допомо-
ги соціально незахищеним верствам населення - літнім
людям, інвалідам, родинам, що втратили годувальни-
ка. Це означало, що всі працездатні сплачують пев-
ний невеликий внесок у фонд держави й забезпечують
тим самим фінансове джерело гідного існування для
таких категорій людей - пенсію.
Протягом ХХ століття така система працювала
непогано. Народжуваність у європейських країнах,
республіках СРСР, Америці, Японії постійно збільшу-
валась, досягши піку після Другої світової війни. Ці діти
почали трудову діяльність наприкінці 60-х років. У цей
час кількість працюючих набагато перевищувала
кількість пенсіонерів.
Однак поступово люди збагнули, що народжувати
дітей тільки заради гідного життя на схилі літ більше
немає сенсу, оскільки їхній фінансовий добробут зале-
жить все більше не від дітей, а від уряду. Отже, тоді, у
60-80-ті роки ХХ століття були закладені засади ни-
нішньої демографічної кризи [6].
У нашій країні демографічні проблеми гостро ви-
явили себе в 90-х роках минулого століття, коли че-
рез ряд економічних, політичних та соціальних по-
трясінь народжуваність населення почала знижува-
тися (рис. 1).
69
1 ,1
65
7,2
63
0,8
59
6 ,8
55
7 ,4
52
1,5
49
2,9
46
7,2
44
2,6
41
9,2
38
9,2
38
5,1
37
6,5 39
0,7 40
8,6 42
7,3
42
6,1 46
0,4 47
2,2 5
09
,3
0
100
200
300
400
500
600
700
19
89
19
90
19
91
19
92
19
93
19
94
19
95
19
96
19
97
19
98
19
99
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
Народжуваність в Україні, тис. ос.
Рис. 1. Приріст населення (демографічна хвиля) [7].
Ці об'єктивні демографічні дані свідчать про те,
що, починаючи з 2012 року, кількість людей праце-
здатного віку буде знижуватися протягом п'ятнадця-
ти років, тобто держава найближчим часом буде не-
спроможна забезпечити гідний рівень життя людям
на пенсії. Тобто робити внески в Пенсійний фонд і
забезпечувати гідне існування тим, хто перебуває
на заслуженому відпочинку, згодом стане просто ні-
кому.
Пенсія за визначенням - це той час, коли кожна
людина "споживає" плоди своєї праці. Саме в цей мо-
мент громадянин як ніколи беззахисний, він більше не
має можливості заробляти кошти й потребує певної
соціальної допомоги. Європейські країни, США та Япо-
нія, на відміну від країн СНД, мають розвинені систе-
ми альтернативних державним пенсійних інститутів, які
гарантують повний соціальний і матеріальний захист
людей пенсійного віку, створюють конкурентне поле
соціальних послуг і навіть змушують державу краще
піклуватися про своїх громадян.
Сьогодні Україна, законодавчо закріпивши новий
механізм пенсійного забезпечення та захисту, відчуває
гостру необхідність його повноцінного і якнайшвидшо-
го впровадження.
Аналіз досліджень і публікацій, у яких започат-
ковано вирішення проблеми. У вітчизняній економіч-
ній літературі проблеми та перспективи впровадження
різних форм пенсійного накопичення і страхування жит-
тя досліджуються або фрагментарно, або в рамках
широкої економічної проблематики, без комплексного
підходу. Економіко-правовий аспект окреслених питань
досліджено в роботах О. І. Амоші, А. П. Архипова,
Л. В. Батченко, Н. П. Борецької, Е. М. Лібанової, Л. К. Се-
мів, В. А. Скуратівського, О. В. Фінагіної, П. І. Шевчука,
М. М. Шутова та інших.
Метою статті є аналіз проблем пенсійного забез-
печення в Україні й обґрунтування необхідності рефор-
мування пенсійної системи вбік розвитку накопичу-
вального страхування життя як найбільш перспектив-
ного напрямку поліпшення пенсійного забезпечення й
соціального захисту населення.
Виклад основного матеріалу. Середній вік на-
селення України, як і населення інших країн Європи,
стрімко збільшується, а кількість тих, хто створює до-
датковий продукт, тобто працює, навпаки, повсякчас
знижується. За статистикою, сьогодні вікова структу-
ра населення має такий вигляд: пенсіонери - 13,8 млн
осіб, ті, хто працює, - 14,6 млн, інші верстви населен-
ня - 19 млн осіб (рис. 2).
Окрім того, процес старіння населення в нас су-
проводжується зменшенням його кількості: за прогно-
зами Інституту демографії й соціальних досліджень, у
2007 році цей показник дорівнював 46,5 млн осіб, у
2009 році - 46 млн, до 2025 року, як вважають експер-
ти, він складе 41,1 млн, а до 2050 - 33,2 млн. При цьо-
му кількість пенсіонерів збільшиться. Уже до 2025 ро-
ку співвідношення кількості працюючих і пенсіонерів
радикально зміниться.
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
38
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА
Рис. 2. Структура населення України
станом на 01.01.2010 р. [11].
32%
14%
30%
3%
21%
Пенсіонери, 13,8 млн осіб
Ті, хто працює, 14,6 млн осіб
Ті, хто працює за кордоном, 6,5 млн осіб
Діти до 17 років, 9,6 млн осіб
Ті, хто не працює, 1,5 млн осіб
Співвідношення кількості пенсіонерів і кількості
людей, які здійснюють відрахування в Пенсійний фонд
(коефіцієнт системної залежності), зросте з 0,9 до 1,39.
Інакше кажучи, 100 працюючих утримуватимуть 139
пенсіонерів [8].
Розглянемо далі більш детально систему пенсій-
ного забезпечення в Україні. Сьогодні це переважно
державна система соціального захисту населення.
З 1 січня 2004 року в Україні розпочалася пенсійна
реформа, що внесла істотні зміни в пенсійне законо-
давство. Насамперед, Україна перейшла від пенсій-
ного забезпечення до пенсійного страхування, тобто
зобов'язання щодо майбутнього пенсійного забезпе-
чення працівника розподілилися між державою, пра-
цедавцями і самими працівниками.
Метою реформи є поступовий перехід від розпо-
дільчої пенсійної системи до накопичувальної.
Головний принцип нової системи - справедливе
співвідношення між тими внесками, які кожна людина
відраховувала під час своєї трудової діяльності на по-
треби пенсійної системи, і тією пенсією, на яку вона
може розраховувати після виходу на заслужений відпо-
чинок.
Нову систему регулюють два основних Закони,
прийняті в 2003 р.: № 1058-IV "Про загальнообов'яз-
кове державне пенсійне страхування" і № 1057-IV
"Про недержавне пенсійне забезпечення".
Пенсійне забезпечення тепер складається з трьох
рівнів, які представлені на рис. 3 [1, 2].
I
рівень
Солідарна
система
Пенсії й соціальні послуги надаються
за рахунок коштів
Пенсійного фонду
II
рівень
Накопичувальна
система
Персоніфіковані кошти
застрахованих осіб накопичуються в
Накопичувальному фонді
III
рівень
Система
недержавного
пенсійного
забезпечення
Пенсійні виплати здійснюються за рахунок
накопичень, сформованих за допомогою
добровільної участі
громадян, роботодавців та їхніх об'єднань у
недержавному пенсійному страхуванні
Рис. 3. Структура пенсійного забезпечення на Україні.
Перший рівень - солідарна система. Вона ба-
зується на принципах солідарності й субсидування,
тобто, виплати пенсії й надання соціальних послуг
здійснюється за рахунок коштів держави.
Формується із внесків у вигляді 2 %, утриманих із
заробітної плати найманих робітників, і 33,2 %, нара-
хованих на фонд оплати праці роботодавцем. Фактич-
но працююче покоління за рахунок своїх внесків утри-
мує тих, хто наразі не працює. Але від 2004 року со-
лідарна система перейшла на принципи страхування,
тобто одержувати пенсію за солідарною системою
надалі зможуть тільки застраховані особи.
Сьогодні в Україні з 14 млн пенсіонерів близько
12 млн отримують мінімальну пенсію. А застрахова-
них у солідарній пенсійній системі, тобто осіб, на зар-
плату яких нараховуються внески в Пенсійний фонд,
на початок 2009 року, було приблизно 15 млн осіб.
Близько 7 млн осіб в Україні не є застрахованими
особами, тому що більшість із них працює за кордо-
ном, а частина зайнята в так званому "тіньовому сек-
торі економіки". Тобто заробітну плату вони одержу-
ють, а внески в Пенсійний фонд на цю зарплату їхні
роботодавці не сплачують.
Одночасно з ростом бюджету ПФ зростає і його
дефіцит, який покривається державою. У 2005 році
бюджет ПФ склав 65,7 млрд гривень, у т. ч. з Держ-
бюджету перераховано у вигляді дотації 22,7 млрд грн
(20 % бюджету України!) (табл. 1) [8, 9].
Другий рівень (планували ввести в дію з 2007,
2010, а зараз визначена нова дата - 2017 рік) - нако-
пичувальна система загальнообов'язкового держав-
ного пенсійного страхування.
П Е Н С І Я
Солідарна
(обов’язкова)
Накопичувальна
(обов’язкова з 2017)
Приватна
(добровільна)
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА 39
Таблиця 1. - Дотації бюджету
Пенсійного фонду України
Рік Бюджет ПФ,
млрд грн
Дотації ПФ,
млрд грн
Питома вага
коштів
Держбюджету, %
2005 65,7 22,7 34,4
2006 72,2 17,26 23,9
2007 101,9 25,6 25,1
2008 143,5 41,4 28,9
2009 165,7 39,5 23,8
Проект
2010
177,7 45,6 25,6
Ця система ґрунтується на принципах накопичен-
ня коштів застрахованих осіб у Накопичувальному
фонді. Облік коштів буде здійснюватися на індивіду-
альних пенсійних рахунках громадян, на користь яких
ці перерахування зроблені. Кошти інвестуватимуться
в економіку країни з метою одержання інвестиційного
доходу й захисту від інфляційних процесів.
Накопичені кошти є власністю громадян. Виплати
з Накопичувального фонду будуть здійснюватися до-
датково до загальнообов'язкових пенсійних виплат.
Третій рівень - система недержавного пенсійно-
го забезпечення. Вона базується на принципах доб-
ровільної участі громадян, роботодавців та їхніх об'єд-
нань у формуванні пенсійних накопичень для одержан-
ня громадянами додаткових пенсійних виплат за ра-
хунок відрахувань на недержавне пенсійне забезпе-
чення й формування інвестиційного доходу, нарахо-
ваного на пенсійні активи.
Недержавне пенсійне забезпечення відповідно до
законодавства може здійснюватися недержавними
пенсійними фондами, страховими організаціями й бан-
ківськими установами.
Розмір пенсійних виплат у цій системі залежить від
розміру пенсійних внесків, терміну, протягом якого ці
внески накопичувалися, і розміру отриманого на них
інвестиційного доходу. Пенсійні виплати в системі не-
державного пенсійного забезпечення здійснюються
незалежно від одержання виплат по загальнообов'яз-
ковому державному пенсійному страхуванню.
Одночасне функціонування всіх трьох рівнів має
стабілізувати пенсійну систему, вирівнявши ймовірні
на кожному рівні демографічні й фінансові ризики.
Для якнайшвидшого завершення такої кардиналь-
ної реформи пенсійної системи, що стосується й пен-
сіонерів, і працюючого населення, є декілька причин,
які ми узагальнили в схемі (рис. 4) [10]:
Необхідність пенсійної реформи
Недосконалість старої пенсійної системи Погіршення демографічної ситуації
(старіння нації)
Непослідовність у пенсійному законодавстві Троє працюючих утримують двох пенсіонерів
Відсутність правового поля для додаткового пенсійного
забезпечення Високе податкове навантаження на працівників і
роботодавців
Незначна різниця розмірів пенсії, залежно від стажу роботи й
величини заробітної плати Занадто високі пенсійні внески при занадто низьких
розмірах пенсії
Рис. 4. Причини проведення реформи Пенсійної системи України.
добровільний вихід на пенсію
добровільний вибір пенсійного віку
поступовий вихід на пенсію
уведення накопичувального рівня з можливістю його
успадкування, якщо застрахована особа не встигла дожити
до пенсійного віку
продовження тривалості життя
зменшення навантаження на заробітну плату
залучення в економіку «довгого» грошового ресурсу
можливість відмови від зовнішнього запозичення ресурсів
досягнення 100%-ої офіційної заробітної плати
залучення приватних підприємців до участі в пенсійному
«накопиченні»
О
С
Н
О
В
Н
І
Ц
ІЛ
І
П
ЕН
С
ІЙ
Н
О
Ї
РЕ
Ф
О
РМ
И
Реформування передбачає особисту участь пра-
цівників у системі пенсійного забезпечення за до-
помоги різноманітних фінансових інститутів, стра-
хових лайфових компаній та організацій, які ство-
рять конкуренцію Державному пенсійному фонду.
Серед основних цілей пенсійної реформи (які по-
вністю узгоджуються з європейським вибором нашої
країни) можна назвати такі (рис. 5):
Рис. 5. Основні цілі пенсійної реформи [7].
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
40
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА
Розглянемо далі наявні й перспективні можли-
вості самостійного накопичення громадянами Украї-
ни коштів для майбутньої пенсії.
Досліджуючи світовий доробок, можна з упевне-
ністю констатувати, що найкращою й найбільш надій-
ною системою накопичення є довгострокові накопи-
чувальні програми страхових компаній.
Ці програми завдяки багатоступінчастій системі
захисту внесків (100 % страхові резерви, перестра-
хування, поділ ризиків за джерелами інвестування, по-
даткові пільги), крім "скарбнички", дозволяють
клієнтам і їхнім родинам мати постійний захист на ви-
падок втрати працездатності або передчасної смерті
як на території України, так і будь-якої іншої держави
24 години на добу.
Крім того, щороку клієнти страхових компаній із
суми сплачених премій можуть повернути собі утри-
маний із їх заробітної плати прибутковий податок (по-
датковий кредит) "живими грошима", що передбаче-
но Законом № 889-IV "Про податок з доходів фізич-
них осіб" [4]. Це, безумовно, збільшує як розмір нако-
пичення, так і суму доходу.
Після закінчення терміну дії договору накопичу-
вального страхування застрахована особа (власник
страхової програми) може забрати накопичену суму
або замовити довічну пенсію, яка буде сплачуватися
однаковими частинами в терміни, визначені самим
клієнтом (ануїтет).
У розвинених країнах страхування життя давно
стало обов'язковою потребою. Причиною цього є
велике значення страхування життя в соціальній си-
стемі держави й особливо в системі пенсійного за-
безпечення. Метою цього виду страхування є не
тільки забезпечення життя людини, але також і збе-
реження її матеріального добробуту з погляду нако-
пичення капіталу. Відчувши хоча б один раз себе за-
хищеними й упевненими в майбутньому, тобто усві-
домивши вигоди, які приносить страхування, люди
ніколи не відмовляться від нього.
1. Велика
Британія
5150
2. Швейцарія 3375
3. Японія 2857
4. Америка 1780
5. Фінляндія 1548
6. Данія 1450
7. Голландія 1370
8. Словаччина 320
9. Чехія 290
10. Угорщина 180
11. Польща 115
12. Україна 5
Середня європейська родина надійно захищає
свою безпеку й добробут більш ніж десятком страхо-
вих полісів різних видів страхування. Наприклад, Ав-
стрія - країна з населенням близько 8-ми мільйонів -
витратила на страхування протягом 2004 року май-
же 14 мільярдів євро. Це понад 1700 євро на люди-
ну. Премії зі страхування життя при цьому склали
44 %. Таким чином, страхування життя порівняно з
іншими видами страхування займає найбільшу пито-
му вагу [5].
Страхові компанії убезпечують гроші свого клієнта
від можливих потрясінь і нестабільності на фінансо-
вих ринках, через які він може втратити свої заощад-
ження. Тому компанії, які надають послуги страхуван-
ня життя, підлягають особливо жорсткому контролю
з боку держави. Так, наприклад, вони повинні мати
так званий "страховий математичний резерв", який
дозволяє страховій компанії в будь-який час у повно-
му обсязі розрахуватися з усіма своїми клієнтами од-
ночасно. При цьому увага приділяється надійності й
достатній ліквідності інструментів капіталовкладен-
ня. Тож важко уявити собі ситуацію, коли страхова
компанія, яка сумлінно дотримується законів та прин-
ципів створення й інвестування страхових резервів,
могла б виявитися неплатоспроможною. Вимоги з ре-
зервування до страхових компаній більш жорсткі, ніж
до банків.
При цьому резерви західних страховиків станов-
лять мільярди доларів. Їх капітал набагато більший
за резерви кредитних організацій. Накопичувальне
страхування життя - найпоширеніший вид страхуван-
ня в Америці, Західній Європі і Японії. У розвинених
країнах світу близько 90 % населення мають поліси
довгострокового накопичувального страхування.
В Україні картина прямо протилежна: ринок пере-
буває в зародковому стані. Про рівень розвитку рин-
ку свідчать прості цифри - сума страхової премії на
душу населення в Україні становить $ 5 (рис. 6).
Рис. 6. Річні внески на страхування життя на душу населення (USD)
за 2008 рік по окремих країнах світу.
Справа в тому, що в наших людей ще занадто свіжі
спогади про махінації інвестиційних компаній на
кшталт "МММ", а також банківські кризи, під час яких
не тільки отримати прибуток, але й просто повернути
власні вклади буває проблематично.
Важливо також і те, що за кордоном питання
"страхуватися чи ні" взагалі перед людиною не стоїть.
Будь-який поважаючий себе громадянин є власником
полісу страхування життя, адже від наявності такої
страховки залежать усі інші блага - кредити в банках,
навчання й пенсія. А в нас завжди знаходиться кре-
дитор, який видає позички під заставу або під поруку,
заробляючи на відсотках чималі гроші.
Експерти стверджують, що таке "довге" страху-
вання допомагає розвитку європейської економіки:
резерви страховиків дозволяють робити довгостро-
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА 41
кові інвестиції в економіку. Нашій економіці так "не
пощастило": якщо частка внесків зі страхування жит-
тя в країнах Західної Європи доходить до 15 %, у Росії
ніяк не переступить поріг в 1 %, а в Україні все ще
залишається в межах статистичної похибки [6].
Як вже зазначалося вище, правову основу й пра-
вила функціонування фінансових установ, які будуть
займатися недержавним пенсійним забезпеченням в
Україні, визначено Законом № 1057-IV [2].
Згідно з п. 3 ст. 2 Закону № 1057-IV, відкладати
кошти на додаткову пенсію дозволено через:
- пенсійні фонди, шляхом укладання пенсійних кон-
трактів між адміністраторами пенсійних фондів і
їхніми вкладниками;
- страхові організації, шляхом укладання дого-
ворів страхування довічної пенсії, страхування ризи-
ку настання інвалідності або смерті учасника фонду;
- банківські установи, шляхом укладання дого-
ворів про відкриття пенсійних депозитних рахунків для
накопичення пенсійних заощаджень у межах суми,
чинної для відшкодування внесків Фондом гаранту-
вання внесків фізичних осіб, що встановлюється
згідно із законом (станом на 01.12.2009 р. - 150000
грн).
Як показує практика, найбільш підготовленими до
таких процесів є страхові компанії зі страхування
життя.
Якщо гроші вкладати в недержавні пенсійні фон-
ди або банки, вони там будуть працювати доти, поки
ми будемо приносити гроші. Вони не дають СИСТЕ-
МИ забезпечення.
Якщо подивитися ширше, ми все життя займаємо-
ся накопиченням капіталу. Хтось відкриває власний
бізнес, хтось робить заощадження, хтось їде на за-
робітки. Які основні умови мають бути виконані, щоб
при інвестуванні ми змогли зібрати капітал?
Перша умова - на власні заощадження кожен
вкладник має отримати ПРИБУТОК.
Друга умова - ГАРАНТІЯ того, що кошти, які буде
вкладено у фінансову установу, не зникнуть разом із
нею. Ідеться про надійність фінансових компаній, і тут
слід ураховувати три важливих параметри: фінансо-
ву потужність, диверсифікованість (різновиди на-
прямків діяльності компаній) і глобалізацію (у яких
регіонах світу вони представлені).
Фінансова потужність означає, якими активами уп-
равляє (володіє) компанія, тобто яку суму довірили
компанії її клієнти.
15 жовтня 2003 р. Кабінет Міністрів України прий-
няв постанову № 1640 про рейтинг надійності інозем-
них страхових компаній, яким дозволено працювати
на ринку країни. Згідно з нею, щоб одержати ліцен-
зію, рейтинг надійності, за даними всесвітньовідомої
аудиторської рейтингової організації "Standard &
Poor's", має бути не нижчим від "А". Класифікація
компаній за рівнем надійності від "Standard & Poor's"
виглядає так:
ААА - найбільш надійна
АА - дуже надійна
А - надійна.
Перед тим, як укладати угоду, клієнту завжди вар-
то поцікавитися, яким є рейтинг фінансової надійності
компанії, якій він планує довірити свої кошти.
Третя умова - щоб не сталося, капітал повинен
бути повернутий за будь-яких умов, на 100 %. Двох
попередніх умов недостатньо, щоб гарантовано
зібрати капітал. Чому? А тому що деякі життєві об-
ставини від нас не залежать, але можуть вплинути на
процес накопичення грошей. Якщо, наприклад, люди-
на занедужає (хвороба триває понад півроку), чи змо-
же вона відкладати гроші на майбутнє? Ні, не зможе.
Вона забере їх з банку на лікування. На жаль, наше
"безкоштовне" лікування коштує досить дорого.
Або трапиться нещасний випадок. Людина взагалі
може втратити можливість працювати. А якщо
смерть? Звичайно, їй вже не потрібні гроші, але якщо
це годувальник родини, у важкій фінансовій ситуації
опиняться всі його найближчі родичі.
Отже, щоб ми в будь-якому разі гарантовано мали
свій капітал, потрібен такий пакет страхових програм,
який передбачав би ці всі випадки й гарантував би,
що свій капітал ми одержимо за будь-яких умов. Тому
необхідна третя умова - система ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ.
Тільки страхові компанії можуть запропонувати
такі програми, які дають прибуток, гарантію й систе-
му забезпечення. Ідеться насамперед про добро-
вільне пенсійне забезпечення з елементами страху-
вання, що пропонують найкращі страхові фінансові
компанії в Україні.
У страхових компаніях життя не тільки накопичу-
ються кошти на пенсійне забезпечення, а й надають-
ся певні соціальні гарантії застрахованій особі. На-
приклад, у випадку раптової смерті застрахованої осо-
би родина отримує достатню суму, а у випадку інва-
лідності людина сама отримує кошти на лікування.
Тому можна стверджувати, що, уклавши договір стра-
хування життя, кожний уже має фінансовий захист на
будь-який випадок - трагічний чи радісний - що може
статися в його житті.
Сплачені страхові премії та отриманий на них інве-
стиційний прибуток накопичуються на індивідуально-
му пенсійному рахунку застрахованої особи. Незалеж-
но від того, хто робить ці внески (ця особа, робото-
давець або інша фізична особа), кошти з моменту їх
зарахування на особовий рахунок стають власністю
застрахованого. Причому розмір пенсійних внесків не
обмежується, отже, і розмір пенсійних виплат по-
вністю залежить від накопиченої суми.
Пенсійні внески інвестуються з метою отримання
інвестиційного прибутку та збільшення розміру пен-
сійних накопичень, адже страхові компанії життя,
відповідно до чинного законодавства, 85 % отрима-
ного прибутку розподіляють серед клієнтів пропор-
ційно до проплачених премій, а 15 % спрямовують
на власний розвиток. Тому клієнти стабільно отриму-
ють прибуток, який не може бути меншим, ніж 4 %,
установлені Законом [3]. Натомість банки своїм при-
бутком з клієнтами не діляться, а нараховують тільки
відсотки по депозитних внесках.
Слід також зауважити, що пенсійні накопичення в
компанії страхування життя надійно захищені за ра-
хунок диверсифікації структури активів та високого
рівня контролю з боку держави, адже ці компанії
підлягають аудиту щоквартально.
Розглянемо тепер, яким чином здійснюються на-
копичення в страховій компанії життя?
Власник програми (застрахована особа) - жінка
25 років протягом 30 років щороку сплачує страхову
премію 2 500 грн (210 грн на місяць) (рис. 7).
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
42
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА
≈ 20-30 %
≈ 90-100 %
10 років 20 років
30 років
ГСС* ≈75 000 грн
ДІД≈ 250 000 грн
≈ 200-
300 %
Фонд накопичення
(575 000 грн)
ФІ ≈ 250 000 грн
2500 грн 2500 грн
* ГСС - гарантована страхова сума (розраховується окремо для кожного клієнта залежно від віку, статі та стану здоров'я);
ДІД - додатковий інвестиційний дохід (приклад розрахований для 8 % річних);
ФІ - фонд індексації (формується за бажанням клієнта, приклад розрахований для 8 % річних).
Рис. 7. Схема формування фонду накопичення в страховій компанії життя.
Проведемо порівняльний аналіз накопичення коштів
та виплат у страховій компанії життя, недержавному
пенсійному фонді та банку для жінки 25 років до 55 років
по 2500 грн на рік та наведемо дані в таблиці.
Таблиця 2. - Порівняльний аналіз накопичення пенсії та виплат у СК, НПФ та банку
Банк НПФ СК
1. Дожиття 75 000 + % 75 000 + % 76 112 + % + фонд індексації
2. Смерть внаслідок
хвороби
Повернення
накопичених коштів +
% вигодонабувачам
через 6 місяців
Повернення накопичених
коштів + %
вигодонабувачам після
отримання документів, що
підтверджують смерть
Виплата гарантованої суми
76 112 грн + % + фонд індексації
вигодонабувачам протягом місяця
після отримання документів
3. Смерть від
нещасного
випадку
Повернення
накопичених коштів +
% вигодонабувачам
через 6 місяців
Повернення накопичених
коштів + %
вигодонабувачам після
отримання документів, що
підтверджують смерть
Виплата подвійної гарантованої
суми 152 224 грн + % + фонд
індексації вигодонабувачам
протягом місяця після отримання
документів
4. Смерть через
ДТП
Повернення
накопичених коштів +
% вигодонабувачам
через 6 місяців
Повернення накопичених
коштів + %
вигодонабувачам після
отримання документів, що
підтверджують смерть
Виплата потрійної гарантованої суми
228 336 грн + % + фонд індексації
вигодонабувачам протягом місяця
після отримання документів
5. Часткова втрата
працездатності
(від 40 %)
- -
Виплата відсотка від гарантованої
суми 76 112 грн:
3 група інвалідності – 40 %,
2 група інвалідності – 70 %,
1 група інвалідності – 100 %.
6. Повна та постійна
втрата
працездатності
- -
Виплата гарантованої суми
76 112 грн + % + страхова компанія
бере на себе обов’язок сплачувати
всі наступні премії за клієнта та
наприкінці програми повернути
клієнту гарантовану суму 3 %
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА 43
Банк НПФ СК
7 Госпіталізація за
будь-яких обставин - -
Від 50 до 250 грн на добу,
починаючи з четвертого дня
госпіталізації
8 Хірургічне втручання - - Від 5 000 до 25 000 грн залежно від
потреби клієнта
9 Діагностика критичних
захворювань - - Одноразова виплата від 25 000 грн
10 Право на спадок
Спадкоємці можуть
оскаржити права на
спадок у суді
Спадкоємці можуть
оскаржити права на
спадок у суді
Суд не може оскаржити права
вигодонабувача на спадок по
страховому полісу
11 Пенсійна рента - -
Тільки СК мають право накопичені
кошти виплачувати у вигляді
довічної пенсії або пенсії на певний
час (5,10,15 років) за бажанням
клієнта.
12 Податкові пільги -
Кожного року можна
отримати податковий
кредит залежно від
сплачених податків
Кожного року можна отримати
податковий кредит залежно від
сплачених податків
Продовження табл. 2
Як бачимо, людина, яка має накопичувальну про-
граму в страховій компанії, гарантує собі та своїй ро-
дині виконання фінансових завдань у будь-якому ви-
падку. А якщо такої програми немає - людина серйоз-
но ризикує.
Українці, як і раніше, цінують своє життя менше, ніж
власний автомобіль. Після повернення з Європи наші
співвітчизники дуже часто замислюються: звідки в
літніх іноземців стільки грошей, щоб подорожувати
світом? Адже куди не глянеш, скрізь зустрінеш загін
пенсіонерів - американців, європейців або японців, які
бадьоро крокують за гідом. Усе дуже просто: ті дідусі
й бабусі "гуляють" на свою власну страховку, на яку
відкладали все життя. У нас же накопичувальне стра-
хування життя, як і раніше, не у фаворі. Страховикам
поки важко вирвати українців із лабетів банківських
вкладів і ПІФів. Але ж страхування життя - те ж саме
накопичення плюс страховий захист. Тільки гроші тут,
на відміну від інших фінансових інструментів, "довгі".
Висновки
На сучасному етапі розвитку українського суспіль-
ства питання реформування системи пенсійного за-
безпечення стоїть дуже гостро. Пенсійна система ба-
зується на принципах солідарності поколінь, коли пенсії
громадян, які закінчили свою трудову діяльність, фінан-
сує нинішнє покоління працюючих. При цьому спосте-
рігається постійний приріст непрацездатного населен-
ня та зменшення кількості працюючих.
Негативний вплив демографічної ситуації підси-
люється проблемами економічного та соціального ха-
рактеру, які в період фінансової кризи в Україні особли-
во важко діють на формування коштів Пенсійного фон-
ду та збільшення його дефіциту. Усі ці об'єктивні демо-
графічні та економічні дані свідчать про те, що держа-
ва в найближчому майбутньому не зможе забезпечити
гідний рівень пенсії людям, які досягли пенсійного віку.
Оскільки пенсійне забезпечення в Україні сьогодні
є функцією держави й державною системою соціаль-
ного захисту населення, з 1 січня 2004 року уряд роз-
почав пенсійну реформу, у результаті якої створена
трирівнева пенсійна система, головна мета якої - за-
безпечити гарантований мінімальний рівень життя
всім людям пенсійного віку та створити умови для того,
щоб працююче населення було зацікавлене накопичу-
вати кошти на старість у системі недержавного пен-
сійного забезпечення. Тобто головною метою рефор-
ми є поступовий перехід від розподільчої пенсійної си-
стеми до накопичувальної.
Аналіз світового досвіду свідчить, що довгостро-
кові накопичувальні програми страхових компаній є
найкращою й найнадійнішою системою накопичення.
Ці програми, завдяки багатоступінчастій системі за-
хисту внесків, крім формування накопичувального
фонду, дозволяють клієнтам та їхнім родинам мати
постійний захист на випадок втрати працездатності
або передчасної смерті як на території України, так і
будь-якої іншої держави 24 години на добу.
З огляду на потреби держави, слід указати, що зав-
дяки накопичувальним страховим програмам, держа-
ва зможе отримати стабільне джерело фінансових
інвестицій в економіку.
ЛІТЕРАТУРА:
1. Закон України № 1058-IV від 09.07.2003 р. "Про загально-
обов'язкове державне пенсійне страхування" // Відомості Вер-
ховної Ради України (ВВР). - 2003. - № 49-51. - Ст. 376.
2. Закон України № 1057-IV від 09.07.2003 р. "Про недержав-
не пенсійне забезпечення" // Відомості Верховної Ради України
(ВВР). - 2003. - № 47-48. - Ст. 372.
3. Закон України "Про страхування" [редакція від 04.10.
2001 р.] № 2745-ВР // Відомості Верховної Ради України (ВВР). -
2002. - № 7. - Ст. 50.
4. Закон України № 889-IV від 22.05.2003 р. "Про податок з
доходів фізичних осіб" // Відомості Верховної Ради України (ВВР).
- 2003. - № 37. - Ст. 308.
5. Папазова Е. Н. Негосударственное пенсионное обеспече-
ние: проблемы и пути решения / Е. Н. Папазова. - Донецк : СПД
Куприянов В. С., 2007. - 60 с.
6. Особенности национальной пенсионной реформы [Елект-
ронний ресурс]. - Режим доступу : http://www.newlife.e-gloryon.com.
7. Винуватці фінансової кризи [Електронний ресурс]. - Ре-
жим доступу : http://www.dgr.ru.
8. Гура М. Пенсійна реформа: Виклик для України / Марек
Гура ; за ред. Марчіна Свенчіцкі. - К. : Аналітично-дорадчий центр
Блакитної стрічки, 2008. - 68 с.
9. Аналитическая записка о финансовом состоянии ПФ Ук-
раины за январь-сентябрь 2009 г. от 06.10.2009 г. [Електронний
ресурс]. - Режим доступу : http://www.president.gov.ua).
10. Рационализация пенсионных расходов // Вестник Пенси-
онного фонда Украины. - 2010. - Март.
11. Статистична інформація. Державний комітет статистики
України [Електронний ресурс ]. - Режим доступу: http://
www.ukrstat.gov.ua/.
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
44
№ 3 (103) травень-червень 2010 р.
ЕКОНОМІКА
О. Papazova, V. Manakina
INVESTMENT LIFE INSURANCE AS A COMPETITIVE ALTERNATIVE
TO NON-STATE PENSIONS
The article analyzes the problems of pensions and the dynamics of the formation life insurance market in Ukraine, the
performance indicators of insurance life companies, the revealed problems associated with the development of life insurance as
one of the promising ways of introduction of private pensions.
Key words: intangible asset, valuation, intellectual property, methodics of valuation, possession, accounting, improvement.
© О. Папазова, В. Манакіна
Надійшла до редакції 10.05.2010
УДК 658.8
ÎÐÃÀͲÇÀÖ²ÉÍÎ-ÅÊÎÍÎ̲×Í²É ÌÅÕÀͲÇÌ
ÂÏËÈÂÓ ÌÀÐÊÅÒÈÍÃÓ ÍÀ ÅÔÅÊÒÈÂͲÑÒÜ
IJßËÜÍÎÑÒ² ÏÐÎÌÈÑËÎÂÎÃΠϲÄÏÐȪÌÑÒÂÀ
ІРИНА ПРОЗОРОВА,
кандидат економічних наук, доцент кафедри маркетингу
Донецького національного університету
ЛЮДМИЛА ШЕСТОПАЛОВА,
доцент кафедри маркетингу Донецького національного університету
У статті розглянуто аспекти розробки організаційно-економічного механізму комплексу
маркетингу, спрямованого на підвищення ефективності ринкової діяльності підприємства з
використанням методів маркетингу. Показано, що ефективний маркетинг на підприємстві
можливий за умови врахування специфічних особливостей промислової галузі, постійного
моніторингу основних ринкових факторів, а також застосування на підприємстві оптималь-
ної виробничої програми й сервісного обслуговування.
Ключові слова: організаційно-економічний механізм, підприємство, маркетинг, маркетин-
гова діяльність, концепція, індикатори ринку.
Постановка проблеми. Сучасна економічна си-
туація в Україні характеризується високим ступенем
глобалізації та інформатизації бізнесу, посиленням і
зміною характеру конкуренції на ринку. Середовище
сучасного бізнесу нестабільне й агресивне. Присто-
сування бізнесу до цього середовища здійснюється
за рахунок управлінської діяльності в різних галузях,
таких як виробництво, фінанси, персонал, маркетинг.
Значну роль у цій діяльності відіграє маркетинговий
підхід, орієнтований на управління виробництвом з
точки зору задоволення потреб ринку.
Багатофункціональність ринкової діяльності, особ-
ливості роботи окремих підприємств і безліч нестан-
дартних ринкових ситуацій, зумовлених нестабільністю
законодавчої та організаційної бази, створили багато
різних підходів до стійкого управління підприємством
у нестабільному ринковому середовищі. Проте до сьо-
годні більшість підприємств не визначилася зі страте-
гією своєї поведінки на ринку - їх діяльність активна
тільки на оперативному рівні. Досить показовим при-
кладом є ринок побутової техніки, будівельних матері-
алів, для якого характерна сезонність попиту. Від-
сутність стратегічних концепцій призводить до марних
втрат сил і засобів, некерованості потоків матеріаль-
них і фінансових ресурсів. А постійне посилення кон-
курентної боротьби, особливо із зарубіжними вироб-
никами, потребує від вітчизняних підприємств швид-
кого й адекватного реагування на зміну кон'юнктури
ринку, тому існує реальна необхідність створення й уп-
ровадження механізмів управління, які дозволяють
сприймати ці зміни, розпізнавати їх і забезпечувати
відповідну адаптацію виробничо-комерційної діяль-
ності підприємства до ринкових умов на принципах
менеджменту, логістики й маркетингу.
PDF создан испытательной версией pdfFactory Pro www.pdffactory.com
http://www.pdffactory.com
|