Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом
Дана наукова стаття присвячена комплексному дослідженню міжнародно-правової системи протидії легалізації доходів здобутих злочинним шляхом на універсальному рівні. Стаття містить аналіз міжнародно-правових актів, спрямованих на запобігання та боротьбу зі злочином «відмивання брудних грошей». Також к...
Saved in:
| Published in: | Часопис Київського університету права |
|---|---|
| Date: | 2010 |
| Main Authors: | , , |
| Format: | Article |
| Language: | Ukrainian |
| Published: |
Інститут держави і права ім. В.М. Корецького НАН України
2010
|
| Subjects: | |
| Online Access: | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/23341 |
| Tags: |
Add Tag
No Tags, Be the first to tag this record!
|
| Journal Title: | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| Cite this: | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом / М.І. Журавель, А.С. Мацко, І.О. Шашкова-Журавель // Часопис Київського університету права. — 2010. — № 1. — С. 280-286. — Бібліогр.: 16 назв. — укр. |
Institution
Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine| _version_ | 1860022633612967936 |
|---|---|
| author | Журавель, М.І. Мацко, А.С. Шашкова-Журавель, І.О. |
| author_facet | Журавель, М.І. Мацко, А.С. Шашкова-Журавель, І.О. |
| citation_txt | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом / М.І. Журавель, А.С. Мацко, І.О. Шашкова-Журавель // Часопис Київського університету права. — 2010. — № 1. — С. 280-286. — Бібліогр.: 16 назв. — укр. |
| collection | DSpace DC |
| container_title | Часопис Київського університету права |
| description | Дана наукова стаття присвячена комплексному дослідженню міжнародно-правової системи протидії легалізації доходів здобутих злочинним шляхом на універсальному рівні. Стаття містить аналіз міжнародно-правових актів, спрямованих на запобігання та боротьбу зі злочином «відмивання брудних грошей». Також колектив авторів висвітлює порядок та форми діяльності міжнародних структур, уповноважених протидіяти явищу легалізації незаконних доходів. Ключові слова: легалізація незаконних доходів, міжнародна економічна злочинність, Спеціальна комісія з фінансової діяльності, Міжнародна організація кримінальної поліції, « відмивання брудних грошей».
Данная научная статья очерчивает актуальные вопросы, касающиеся международно-правовой борьбы с преступлением легализации доходов, полученных незаконным путем. Статья включает анализ универсальных и региональных международно-правовых мер направленных на предупреждение и искоренение легализации доходов, полученных незаконным путем. Коллектив авторов также показывает специфику национальной имплементации международно-правовых норм, касающихся борьбы с преступлением легализации доходов, полученных незаконным путем в разных странах. Ключевые слова: легализация незаконных доходов, международная экономическая преступность, Специальная комиссия по финансовой деятельности, Международная организация криминальной полиции, «отмывание грязных денег».
The present scientific article outlines the actual issues concerning the international -legal struggle against the crime of illegal incomes legalization. The article includes the analyzes of the universal and regional international-legal measures aimed on the prevention and illumination of the illegal incomes legalization. The authors also show the specifics of the national implementation of the international -legal norms concerning the struggle against the illegal incomes legalization in different states. Key words: illegal incomes legalization, international economical criminality, the Financial Action Task Force (FATF), International Criminal Police Organization, «money laundering».
|
| first_indexed | 2025-12-07T16:48:32Z |
| format | Article |
| fulltext |
Ì. ². ÆÓÐÀÂÅËÜ, À. Ñ. ÌÀÖÊÎ, ². Î. ØÀØÊÎÂÀ-ÆÓÐÀÂÅËÜÌèêîëà ²âàíîâè÷ Æóðàâåëü, îïåðóïîâíî-âàæåíèé êàðíîãî ðîçøóêó Ïå÷åðñüêîãîÐÓÃÓ ÌÂÑ Óêðà¿íè;Àíàòîë³é Ñòåïàíîâè÷ Ìàöêî, êàíäèäàòþðèäè÷íèõ íàóê, ïðîôåñîð ÌÊÀ, çàâ³äóâà÷â³ää³ëåííÿ ì³æíàðîäíîãî ïðàâà Êè¿âñüêîãîóí³âåðñèòåòó ïðàâà ÍÀÍ Óêðà¿íè;²ðèíà Îëåêñàíäð³âíà Øàøêîâà-Æóðà-âåëü, äîöåíò ²íñòèòóòó ïðàâà ̳æðåã³î-íàëüíî¿ Àêàäå쳿 óïðàâë³ííÿ ïåðñîíàëîì̲ÆÍÀÐÎÄÍÎ-ÏÐÀÂβ ÀÑÏÅÊÒÈ ÁÎÐÎÒÜÁÈ Ç ËÅÃÀ˲ÇÀÖ²ªÞ ÄÎÕÎIJÂ, ÇÄÎÁÓÒÈÕ ÇËÎ×ÈÍÍÈÌ ØËßÕÎÌÎêðåì³ àñïåêòè áîðîòüáè ç ëåãàë³çàö³ºþ äîõîä³â, çäîáóòèõ çëî÷èííèì øëÿõîì íàíàö³îíàëüíîìó òà ì³æíàðîäíîìó ð³âí³ áóëè â ïîë³ çîðó òàêèõ â³ò÷èçíÿíèõ òà çàðóá³æíèõâ÷åíèõ ÿê Þ. Â. Àëåêñàíäðîâ, ². Ï. Áëèùåíêî, Ï. Ì. Êóáðàê, ². ². Ëóêàøóê, À. Ñ. Ìàöêî,À. Â. Íàóìîâ, ª. Äàò÷, Õ. Êîðíåð, Äæ. Ìåéñîí, Äæ. ³ëäìàí, Äæ. Ô³ò÷åòò òà ³í. Îäíàê,ñêëàäí³ñòü òà êîìïëåêñíèé õàðàêòåð çàçíà÷åíî¿ ïðîáëåìè çóìîâëþþòü íåîáõ³äí³ñòü ïî-äàëüøèõ ´ðóíòîâíèõ íàóêîâèõ äîñë³äæåíü ó öüîìó íàïðÿì³. Çàãàëüíîñâ³òîâà òåíäåíö³ÿ ðîçâèòêó, ùî ïîâ�ÿçàíà ç ðîçâèòêîì åêîíîì³êè, çàñíîâà-íèì íà ïðîöåñàõ ãëîáàë³çàö³¿, âèìàãຠâ³äïîâ³äíî¿ ðåàêö³¿ ùîäî ï³äòðèìàííÿ çàãàëü-íîñâ³òîâîãî ïîðÿäêó ³ ñòâîðåííÿ ñèñòåìè ïðîòè䳿 ó òàê³é ñôåð³ ÿê çëîâæèâàííÿ ô³íàí-ñîâèìè ðåñóðñàìè. Íèí³ öå ñòàëî àêòóàëüíèì íå ò³ëüêè òîìó, ùî º âåëèêå ðîçøàðóâàííÿì³æ ÷ëåíàìè ñóñï³ëüñòâà, àëå é òîìó, ùî âèíèêëî íîâå ÿâèùå â³äìèâàííÿ áðóäíèõêîøò³â, òîáòî ëåãàë³çàö³ÿ íåçàêîííèõ äîõîä³â, ùî çäîáóò³ çëî÷èííèì øëÿõîì. Ìåòîþ äàíî¿ íàóêîâî¿ ñòàòò³ º âñåá³÷íèé àíàë³ç ì³æíàðîäíî-ïðàâîâî¿ ñèñòåìè ïðî-òè䳿 ëåãàë³çàö³¿ äîõîä³â, çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì íà óí³âåðñàëüíîìó òà ºâðîïåéñü-êîìó ð³âí³.Çàâäàííÿ äàíî¿ íàóêîâî¿ ñòàòò³, â ïåðøó ÷åðãó, ïåðåäáà÷àþòü:� âèÿâëåííÿ ³ñòîðèêî-ïðàâîâèõ ïåðåäóìîâ âèçíàííÿ çëî÷èíîì ÿâèùà ëåãàë³çàö³¿ äî-õîä³â, çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì íà ì³æíàðîäíîìó òà íàö³îíàëüíîìó ð³âíÿõ;� àíàë³ç ó÷àñò³ Îðãàí³çàö³¿ Îá�ºäíàíèõ Íàö³é â áîðîòüá³ ç³ çëî÷èíîì ëåãàë³çàö³¿ äî-õîä³â, çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì;� äîñë³äæåííÿ ì³æíàðîäíî-ïðàâîâèõ çàõîä³â, ñïðÿìîâàíèõ íà áîðîòüáó ç³ çëî÷èíîì«â³äìèâàííÿ áðóäíèõ ãðîøåé», ùî âæèâàþòüñÿ â ºâðîïåéñüêîìó ðåã³îí³;� ç�ÿñóâàííÿ ñòàíó ³ìïëåìåíòàö³¿ ì³æíàðîäíî-ïðàâîâèõ íîðì, ñïðÿìîâàíèõ íà áî-ðîòüáó ç ëåãàë³çàö³ºþ äîõîä³â, çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì â ð³çíèõ äåðæàâàõ;� âèÿâëåííÿ ïðîáëåìíèõ àñïåêò³â, ùî ïðèçâîäÿòü äî çìåíøåííÿ åôåêòèâíîñò³ì³æíàðîäíî-ïðàâîâîãî ñï³âðîá³òíèöòâà ùîäî áîðîòüáè ç ëåãàë³çàö³ºþ äîõîä³â, çäîáóòèõíåçàêîííèì øëÿõîì.
280
ÏÐÀÂÎÂÀ ÑÈÑÒÅÌÀ ÓÊÐÀ¯ÍÈ É Ì²ÆÍÀÐÎÄÍÅ ÏÐÀÂÎ,ÏÎвÂÍßËÜÍÅ ÏÐÀÂÎÇÍÀÂÑÒÂÎ
© Ì. ². Æóðàâåëü, À. Ñ. Ìàöêî, ². Î. Øàøêîâà-Æóðàâåëü, 2010
Ñë³ä çàçíà÷èòè, ùî ÿâèùå ëåãàë³çàö³¿ äîõîä³â, çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì ñòàëîðîçãëÿäàòèñÿ ÿê çëî÷èí çîâñ³ì íåäàâíî, à ñàìå, ç 1986 ð., êîëè ó Ñïîëó÷åíèõ ØòàòàõÀìåðèêè áóëî ïðèéíÿòî â³äïîâ³äíèé çàêîí, à çãîäîì ïðèéíÿò³ ïîä³áí³ çàêîíè â ºâðî-ïåéñüêèõ êðà¿íàõ1.Íåîáõ³äíî çàçíà÷èòè, ùî ìèíóëå ñòîë³òòÿ äàëî ñâ³ä÷åííÿ ïîøèðåííÿ â ê³ëüê³ñíîìóòà ãåîãðàô³÷íîìó ïëàí³ íîâîãî âèäó çëî÷èííèõ ä³ÿíü � ëåãàë³çàö³ÿ äîõîä³â (â³äìèâàííÿ),çäîáóòèõ íåçàêîííèì øëÿõîì2. ϳäâèùåíà íåáåçïåêà â³ä ö³º¿ ä³ÿëüíîñò³ ïîëÿãຠíå ëè-øå â ëåãàë³çàö³¿ íåçàêîííèõ ïðèáóòê³â, ùî ñàìî ïî ñîá³ çàãðîæóº áóäü-ÿêîìó óêëàäóæèòòÿ êðà¿íè òà ðîçâèòêó ñâ³òîâèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí íà ð³âí³ ñóá�ºêò³âï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³, à é ó òîìó, ùî ö³ òàê çâàí³ äîõîäè ôàêòè÷íî íå îïîäàòêîâó-þòüñÿ òà âèêîðèñòîâóþòüñÿ ó çëî÷èíí³é ä³ÿëüíîñò³. Âñå öå ñóòòºâî âïëèâຠíà çðîñòàí-íÿ çëî÷èííîñò³, ðóéíóþ÷è îñíîâè ôóíêö³îíóâàííÿ ñóñï³ëüñòâà. Âèâ³ëüíåí³ êîøòè âêëþ-÷àþòüñÿ â îá³ã ÿê íåêîíòðîëüîâàíà ãðîøîâà ìàñà, ùî íåãàòèâíî ïîçíà÷àºòüñÿ íà³íôëÿö³éíèõ ïðîöåñàõ, ïîðóøóº çàêîíîì³ðíîñò³ íîðìàëüíîãî ðèíêîâîãî ðîçâèòêó, âíî-ñèòü äèñïðîïîðö³¿ â åêîíîì³÷íó ñèñòåìó áóäü-ÿêî¿ äåðæàâè3. Ëåãàë³çàö³ÿ íåçàêîííèõ äîõîä³â ÿê ïðîòèïðàâíå ä³ÿííÿ, ùî â íàø ÷àñ âèçíàíî çëî÷è-íîì ó á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó, ³ñíóâàëî ³ ðàí³øå. Ïåðø çà âñå íàãàäàºìî, ùî ó ÕÏ�ÕØ ñòîë³òòÿõ ä³ÿëè ëåãàë³çàòîðè íåçàêîííèõ äîõîä³â � «ëèõâàð³», ä³ÿëüí³ñòü ÿêèõ çàñó-äæóâàëàñÿ öåðêîâíèìè êàíîíàìè. Ïî-äðóãå, äî òèõ, õòî íåçàêîííî ëåãàë³çîâóâàâ äîõîäèòðàäèö³éíî â³äíîñèëè ïîøóêà÷³ ñêàðá³â, äîõîäè ÿêèõ òàêîæ ìîãëè âèêîðèñòîâóâàòèñÿ íàøêîäó åêîíîì³÷íèì ïðîöåñàì.Ðîçãëÿäàþ÷è ³ñòîðè÷íå çàðîäæåííÿ äàíîãî ïðîòèïðàâíîãî ä³ÿííÿ â ñó÷àñíèõ åêî-íîì³÷íèõ óìîâàõ òà â³äïîâ³äíî âèçíà÷åííÿ «â³äìèâàííÿ áðóäíèõ ãðîøåé», ñë³ä çâåðíó-òèñÿ äî Ñïîëó÷åíèõ Øòàò³â Àìåðèêè, äå âèíèê öåé òåðì³í ó çâ�ÿçêó ³ç çëî÷èííîþä³ÿëüí³ñòþ ïåðøîãî òàê çâàíîãî «â³äìèâàëüíèêà» Àëü Êàïîíå. Çãîäîì çàçíà÷åíèéòåðì³í øèðîêî ïî÷àâ çàñòîñîâóâàòèñÿ ó ì³æíàðîäíî-ïðàâîâèõ àêòàõ ÿê òàêèé, ùî îçíà-÷ຠëåãàë³çàö³þ íåçàêîííèõ äîõîä³â4. Ñèñòåìà ëåãàë³çàö³¿ íàãðàáîâàíèõ Àëü Êàïîíå ãðîøåé çä³éñíþâàëàñÿ ÷åðåç ìåðåæóáóäèíê³â ïîáóòó, à ñàìå ïðàëüíèõ àâòîìàò³â. Ïðîöåäóðà òàêî¿ çëî÷èííî¿ ä³ÿëüíîñò³ áóëàíàñòóïíîþ: âíî÷³ ó÷àñíèêè çëî÷èííîãî êëàíó îòðèìóâàëè «áðóäí³ ãðîø³», à ïðîòÿãîìäíÿ ÷åðåç ìåðåæó ïðàëüíèõ àâòîìàò³â «ïðîìèâàëè» ¿õ. Ïðàëüí³ àâòîìàòè ÿê ñèñòåìà ïî-ñëóã áóëè îáðàí³ òîìó, ùî âñ³ âîíè ïðàöþâàëè çà ãîò³âêîâèé ðàõóíîê ³ ââå÷åð³ âèðó÷êàñòàâàëà ëåãàëüíîþ, òîáòî, çàêîííèì «÷èñòèì êàï³òàëîì». Îòæå, äàíèé òåðì³í ðåàëüíîâ³äîáðàæຠñóòü íåçàêîííî¿ îïåðàö³¿: «áðóäí³ ãðîø³» ï³ääàþòüñÿ «ïðàííþ» ³ ñòàþòü òà-êèì ÷èíîì â³äìèòèìè òîáòî «÷èñòèì êàï³òàëîì». Ó 1931 ð. Àëü Êàïîíå áóâ çààðåøòîâà-íèé, àëå, íà æàëü, íå çà îòðèìàííÿ «íåçàêîííèõ äîõîä³â», à çà óõèëÿííÿ â³ä ñïëàòè ïî-äàòê³â5, îñê³ëüêè íà òîé ÷àñ íå ³ñíóâàëî â³äïîâ³äíèõ çàêîí³â.Äîñâ³ä âèêîðèñòàííÿ ðîçãàëóæåíî¿ ìåðåæ³ ïðàëüíèõ àâòîìàò³â, äå áóëà ìîæëèâ³ñòüëåãàë³çîâóâàòè íåçàêîíí³ ãðîø³, ïîøèðèâñÿ é íà ³íø³ âèäè ä³ÿëüíîñò³ � ãðàëüí³ àâòîìà-òè â êàç³íî, ìàëåíüê³ êàâ�ÿðí³ òà ³íø³ ñòðóêòóðè, ó ÿêèõ ìîæíà âêëàäàòè «áðóäí³ ãðîø³»³ îòðèìóâàòè «÷åñí³», ëåãàëüí³ âèãðàø³, âèðó÷êó òîùî.Äðóãèì «âèíàõ³äíèêîì» ó ñôåð³ ëåãàë³çàö³¿ íåçàêîííèõ äîõîä³â ñòàâ Ì. Ëàíñüê³,ÿêèé çàéìàâñÿ áàíê³âñüêîþ ä³ÿëüí³ñòþ â ÑØÀ. ³í âèêîðèñòîâóâàâ çàîùàäæåííÿ áàíêóSWISS øëÿõîì çàëó÷åííÿ äî éîãî àêòèâ³â «áðóäíèõ ãðîøåé», ³ öå äàëî éîìó çìîãó ëå-ãàëüíî íàêîïè÷èòè çíà÷í³ êàï³òàëè. Ïîò³ì Ëàíñüê³, ìàþ÷è ó ñâîºìó ðîçïîðÿäæåíí³ ö³íåçàêîííî îòðèìàí³ êàï³òàëè, ñòâîðèâ ñèñòåìó ïîäàëüøîãî îá³ãó íåëåãàëüíèõ äîõîä³â.Éîãî ñïîñ³á ïîëÿãàâ ó ïðîñò³é ñõåì³ «ïîçèêà � ïîâåðíåííÿ». Áðóäí³ ãðîø³ ó âèãëÿä³ ïî-çèêè äàâàëèñÿ ãðîìàäÿíàì, þðèäè÷íèì îñîáàì, ³íîçåìíèì áàíêàì òà íàâ³òü êðà¿íàì, ùîïîò³ì ïîâåðòàëèñÿ ç ïðîöåíòàìè, ó òîìó ÷èñë³ é ç³ ñïëàòîþ ïîäàòê³â. Äëÿ êîíòðîëþþ÷èõô³íàíñîâèõ îðãàí³â áóäü-ÿêà ñïëàòà ïîäàòê³â º ãîëîâíèì â îö³íö³ çàêîííîñò³ ä³ÿëüíîñò³ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ. Òàêèì ÷èíîì, òîé, õòî çàéìàâñÿ áàíê³âñüêîþ ä³ÿëüí³ñòþ òà ñïëà÷ó-âàâ ïîäàòêè, íå âèêëèêàâ ï³äîçðè. Òàêèé âèíàõ³ä ïî öåé äåíü ââàæàºòüñÿ íàéá³ëüø äîñ-êîíàëèì ñïîñîáîì â³äìèâàííÿ «áðóäíèõ ãðîøåé». Âèõîäÿ÷è ç òîãî, ùî ä³ÿëüí³ñòü «â³äìèâàëüíèê³â» ïðèçâåëà äî âèíèêíåííÿ òðàíñ-íàö³îíàëüíèõ êðèì³íàëüíèõ óãðóïîâàíü, ì³æíàðîäíå ñï³âòîâàðèñòâî ³äåíòèô³êóâàëî ¿¿
Æóðàâåëü Ì.²., Ìàöêî À.Ñ., Øàøêîâà-Æóðàâåëü ².Î. ̳æíàðîäíî-ïðàâîâ³ àñïåêòè áîðîòüáè�
281×àñîïèñ Êè¿âñüêîãî óí³âåðñèòåòó ïðàâà � 2010/1
ÿê îäíó ç íàéá³ëüø ñåðéîçíèõ òà íåáåçïå÷íèõ çëî÷èí³â, ùî çàãðîæóº íîðìàëüíîìó ðîç-âèòêó ñâ³òîâèõ åêîíîì³÷íèõ â³äíîñèí. Äëÿ áîðîòüáè ç öèì ÿâèùåì íà óí³âåðñàëüíîìó ð³âí³ áóëî çàä³ÿíî ì³æíàðîäí³ ³íñòè-òóö³éí³ ìåõàí³çìè. Íåîáõ³äíî â³äçíà÷èòè, ùî íà ð³âí³ ÎÎÍ ïðîâåäåíà ðîáîòà çäåá³ëüøîãî áàçóâàëàñÿ íàä³ÿëüíîñò³ òàêî¿ âàæëèâî¿ Ì³æíàðîäíî¿ îðãàí³çàö³¿, ÿê Ñïåö³àëüíà êîì³ñ³ÿ ç ô³íàíñîâî¿ä³ÿëüíîñò³ (FATF). Öåé îðãàí áóâ ñòâîðåíèé ó 1989 ð. â Ïàðèæ³ íà çóñòð³÷³ êåð³âíèê³âêðà¿í Âåëèêî¿ Ñ³ìêè. Éîãî ó÷àñíèêàìè ó 1991 ð. áóëè äâàäöÿòü ø³ñòü êðà¿í: Àâñòðàë³ÿ,Àâñòð³ÿ, Áåëüã³ÿ, Êàíàäà, Äàí³ÿ, Ô³íëÿíä³ÿ, Ôðàíö³ÿ, ͳìå÷÷èíà, Ãðåö³ÿ, Ãîí-Êîíã,²ñëàíä³ÿ, ²ðëàíä³ÿ, ²òàë³ÿ, ßïîí³ÿ, Ëþêñåìáóðã, ͳäåðëàíäè, Íîâà Çåëàíä³ÿ, Íîðâåã³ÿ,Ïîðòóãàë³ÿ, ѳíãàïóð, ²ñïàí³ÿ, Øâåö³ÿ, Øâåéöàð³ÿ, Òóðå÷÷èíà, Âåëèêà Áðèòàí³ÿ, Ñïîëó-÷åí³ Øòàòè Àìåðèêè, ªâðîïåéñüêèé Ñîþç òà Ðàäà ç³ ñï³âðîá³òíèöòâà øòàò³â óçáåðåææÿÌåêñèêàíñüêî¿ Çàòîêè. Çã³äíî ç³ Ñòàòóòîì FATF ìåòîþ ä³ÿëüíîñò³ áóëî âèçíà÷åíî ðîç-ðîáêó çàõîä³â, ñïðÿìîâàíèõ íà áîðîòüáó ç â³äìèâàííÿì «áðóäíèõ ãðîøåé» øëÿõîì âñòà-íîâëåííÿ ó íàö³îíàëüíîìó çàêîíîäàâñòâ³ ïîñèëåíî¿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ äëÿ þðèäè÷íèõîñ³á òà óêëàäàííÿ äâîñòîðîíí³õ äîãîâîð³â, ñïðÿìîâàíèõ íà áîðîòüáó ç äàíèì ÿâèùåì óñôåð³ ô³íàíñîâî¿ ä³ÿëüíîñò³.Çà ñòàòóñîì FÀÒF º ì³æóðÿäîâèì îðãàíîì, çàâäàííÿì ÿêîãî º ðîçðîáêà ñòðàòå㳿 ³ñïðèÿííÿ áîðîòüá³ ç â³äìèâàííÿì ãðîøåé ÿê íà íàö³îíàëüíîìó, òàê ³ íà ì³æíàðîäíîìóð³âí³. Ó á³ëüøîñò³ âèïàäê³â öþ Îðãàí³çàö³þ ââàæàþòü «îðãàíîì âèðîáëåííÿ ñòðàòå㳿»,ä³ÿëüí³ñòü ÿêî¿ ñïðÿìîâàíà íà ôîðìóâàííÿ íåîáõ³äíî¿ ïîë³òè÷íî¿ âîë³ äëÿ ðåôîðìóâàí-íÿ íàö³îíàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà òà ïðîâåäåííÿ îðãàí³çàö³éíèõ çàõîä³â ùîäî áîðîòüáè çâ³äìèâàííÿì ãðîøåé êîæíîþ îêðåìîþ êðà¿íîþ. Îðãàí³çàö³ÿ ñòåæèòü çà óñï³õàìè êðà¿í-÷ëåí³â ó ðåàë³çàö³¿ çàõîä³â áîðîòüáè ç â³äìèâàííÿì ãðîøåé òà êîíòðçàõîä³â, ùî ïðîâî-äÿòüñÿ ÿê ïðåâåíòèâíà àêö³ÿ. FÀÒF áóëè íàäàí³ òàêîæ ïîâíîâàæåííÿ ùîäî äîñë³äæåííÿ ìåòîä³â òà òåíäåíö³é óñôåð³ â³äìèâàííÿ ãðîøåé, ðîçãëÿäó âæå âæèòèõ çàõîä³â íà íàö³îíàëüíîìó òà ì³æíàðîä-íîìó ð³âíÿõ ³ âèçíà÷åííÿ íàïðÿì³â, ÿê³ ùå íàëåæèòü çä³éñíèòè ó ñôåð³ áîðîòüáè ç â³äìè-âàííÿì «áðóäíèõ ãðîøåé». Äëÿ âèêîíàííÿ öèõ çàâäàíü ó 1990 ð. Îðãàí³çàö³ÿ ñêëàëà Çâ³ò,ó ÿêîìó áóëî âì³ùåíî 40 ðåêîìåäàö³é, ùî çàáåçïå÷óþòü íåîáõ³äí³ çàõîäè äëÿ áîðîòüáèç â³äìèâàííÿì ãðîøåé. Çì³ñò Ðåêîìåíäàö³é ìîæíà êëàñèô³êóâàòè çà íàñòóïíèìè êðèòåð³ÿìè � Ðåêîìåíäàö³¿: 1 � 7 ñòîñóþòüñÿ âíåñåííÿ çì³í äî êðèì³íàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà; 8 � 29 � ðåîðãàí³çàö³ÿ ä³ÿëüíîñò³ ó ñôåð³ áàíê³âñüêî¿ òà ô³íàíñîâî¿ ñèñòåìè òà 30 � 40 ì³æíàðîäíîãî ñï³âðîá³òíèöòâà, ñïðÿìîâàíîãî íà ïðîòèä³þ çëîâæèâàííÿì óô³íàíñîâ³é ñôåð³6. Çãàäàí³ Ðåêîìåíäàö³¿ º îáîâ�ÿçêîâèìè äëÿ ÷ëåí³â Îðãàí³çàö³¿, àëå âîíè ñòîñóþòüñÿ é³íøèõ äåðæàâ, ùî íå º ¿¿ ÷ëåíàìè, àëå ç ÿêèìè ñï³âïðàöþþòü äåðæàâè-ó÷àñíèö³ FATF.Ïðè îö³íö³ ñï³âïðàö³ ç êðà¿íàìè, ÿê³ íå º ÷ëåíàìè Îðãàí³çàö³¿, FÀÒF çä³éñíþºìîí³òîðèíã ç ïèòàíü ñòàíó íàö³îíàëüíîãî çàêîíîäàâñòâà, ùî ðåãóëþº áîðîòüáó ç â³äìè-âàííÿì ãðîøåé ³ äຠåêñïåðòíó îö³íêó ïðî â³äïîâ³äí³ñòü íàö³îíàëüíîãî çàêîíîäàâñòâàÐåêîìåíäàö³ÿì. ßêùî çàêîíîäàâñòâî êðà¿íè, ÿêà íå º ÷ëåíîì Îðãàí³çàö³¿ ³ ç ÿêîþñï³âïðàöþþòü êðà¿íè-ó÷àñíèö³, íå â³äïîâ³äຠçàçíà÷åíèì âèìîãàì, òî ¿¿ âíîñÿòü äîñïåö³àëüíîãî «×îðíîãî ñïèñêó», ³ öå ñâ³ä÷èòü ïðî òå, ùî ç òàêîþ äåðæàâîþ íå áàæàíîçä³éñíþâàòè ãîñïîäàðñüêó ä³ÿëüí³ñòü, ùî ïðàêòè÷íî îçíà÷ຠáëîêóâàííÿ ¿¿ çîâí³øíüîå-êîíîì³÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³.Äëÿ ïðîâåäåííÿ ìîí³òîðèíãó ñòîñîâíî âíåñåííÿ ÷è âèêëþ÷åííÿ ç «×îðíîãî ñïèñêó»³ñíóº ñïåö³àëüíà ïðîöåäóðà. Ñïî÷àòêó êîæíà êðà¿íà, ùî ñï³âïðàöþº ç êðà¿íàìè-÷ëåíàìèÎðãàí³çàö³¿, íàäຠçâ³ò ïðî ñòàí ðåàë³çàö³¿ Ðåêîìåíäàö³é, â³äïîâ³äàþ÷è íà ñòàíäàðòíèé,çàçäàëåã³äü âèçíà÷åíèé ïåðåë³ê ïèòàíü. Íàñòóïíèì êðîêîì º ïðîöåñ áåçïîñåðåäíüî¿ä³ÿëüíîñò³ åêñïåðò³â FATF ó þðèäè÷í³é òà ô³íàíñîâ³é ñôåðàõ, ÿê³ ðîáëÿòü âèñíîâîê ïðîìîæëèâ³ñòü ñï³âïðàö³ ç äàíîþ êðà¿íîþ. Òàê³ çàõîäè FATF â³äîáðàæàþòü ñòðàòåã³þ ðîçâèòêó Îðãàí³çàö³¿ ³ ñòàâëÿòü çà ìåòó÷èíèòè ïîñòóïîâèé òèñê íà óðÿäè êðà¿í-ó÷àñíèöü òà êðà¿íè, ùî íå º ÷ëåíàìè Îðãàí³-çàö³¿, äëÿ óäîñêîíàëåííÿ ñèñòåìè áîðîòüáè ç â³äìèâàííÿì «áðóäíèõ ãðîøåé». Ó ðàç³ íå282
Ïðàâîâà ñèñòåìà Óêðà¿íè é ì³æíàðîäíå ïðàâî, ïîð³âíÿëüíå ïðàâîçíàâñòâî
âèêîíàííÿ âèìîã FATF ³ âíåñåííÿ êðà¿íè äî «×îðíîãî ñïèñêó» çàñòîñîâóºòüñÿ Ðåêîìåí-äàö³ÿ 21, ÿêà ïåðåäáà÷ຠïðèéíÿòòÿ ïîñòàíîâè Îðãàí³çàö³¿, ùî âèìàãຠâ³ä ä³ëîâèõ ê³ëêðà¿í-÷ëåí³â òà ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ ïðèä³ëÿòè îñîáëèâó óâàãó (à ³íîä³ ³ ïðèïèíèòèâ³äíîñèíè) ç òàêîþ êðà¿íîþ.Ñòâîðåííÿ ö³º¿ ì³æíàðîäíî¿ ³íñòèòóö³¿ äàëî ³ìïóëüñ äëÿ ïîäàëüøîãî ðîçâèòêóñï³âïðàö³ äåðæàâ ³ âèçíà÷åííÿ ïåâíèõ ñòàíäàðò³â áîðîòüáè ç äàíèì ÿâèùåì. ³äïîâ³äíîó á³ëüøîñò³ êðà¿í ñâ³òó áóëè ïðèéíÿò³ ñïåö³àëüí³ çàêîíè, ñïðÿìîâàí³ íà ðåãëàìåíòàö³þáîðîòüáè ç â³äìèâàííÿì áðóäíèõ ãðîøåé. Òàê, ó Êðèì³íàëüíîìó êîäåêñ³ Áåëü㳿 ñòàòòåþ505 âñòàíîâëåíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü, ùî êâàë³ô³êóº ÿê ñêëàä çëî÷èíó «â³äìèâàííÿ áðóäíèõãðîøåé» (Çàêîí 11-1 � 1993 ð.). Ó ñâîþ ÷åðãó, Äàí³ÿ ïðèéíÿëà ñïåö³àëüí³ Àêòè S � 191òà S � 284, ó ÿêèõ ïåðåäáà÷åíà â³äïîâ³äàëüí³ñòü îñ³á çà öåé çëî÷èí, à òàêîæ ñòîñîâíî òèõ,õòî ñïðèÿº îñîáàì, ÿê³ â³äìèâàþòü «áðóäí³ ãðîø³». ͳìå÷÷èíà ìຠïîä³áíèé Ðîçä³ë 29 óñâîºìó Êðèì³íàëüíîìó êîäåêñ³, à Ãðåö³ÿ ïðèéíÿëà ñïåö³àëüíèé Çàêîí «Ïðî â³äìèâàííÿãðîøåé», ²ñïàí³ÿ âíåñëà â³äïîâ³äíó íîðìó ó Êðèì³íàëüíèé Êîäåêñ, ÿê ³ Ôðàíö³ÿ7. Òàêèéïåðåë³ê êðà¿í, ùî âñòàíîâèëè êðèì³íàëüíó â³äïîâ³äàëüí³ñòü çà â³äìèâàííÿ «áðóäíèõãðîøåé», ìîæíà ïðîäîâæèòè, àëå â öüîìó íå ìຠñåíñó, áî öå ëèøå ï³äêðåñëþº, ùîá³ëüø³ñòü êðà¿í âèêîíóþòü Ðåêîìåíäàö³¿ FATF, ñïðÿìîâàí³ íà áîðîòüáó ç â³äìèâàííÿì«áðóäíèõ ãðîøåé». Íå ìîæíà íå ñêàçàòè ïðî òàêó âïëèâîâó ì³æíàðîäíó îðãàí³çàö³þ, ÿê «Åäìîíä ãðóï»,ÿêà ìຠîô³ö³éíó íàçâó «Ï³äðîçä³ëè ô³íàíñîâî¿ ðîçâ³äêè». Öÿ Îðãàí³çàö³ÿ áóëà ñòâîðåíàó 1995 ð. íèçêîþ ºâðîïåéñüêèõ êðà¿í (Áåëü㳺þ, Âåëèêîþ Áðèòàí³ºþ, ͳäåðëàíäàìè,ͳìå÷÷èíîþ, Ôðàíö³ºþ), à òàêîæ êðà¿íàìè Òèõîîêåàíñüêîãî áàñåéíó (ßïîí³ºþ, ϳâäåí-íîþ Êîðåºþ, Ãîí Êîíãîì òà Àâñòðà볺þ). Íèí³ ê³ëüê³ñòü ó÷àñíèê³â ö³º¿ Îðãàí³çàö³¿ ñòà-íîâèòü ïîíàä 70 (â òîìó ÷èñë³ é Óêðà¿íà, ÿêà ïðèºäíàëàñÿ äî íå¿ ó 2004 ð.). Äàíà Îðãàí³çàö³ÿ â³äïîâ³äíî äî ñâîãî Ñòàòóòó ïðèéìຠð³øåííÿ ñòîñîâíî íàëàãîä-æåííÿ îáì³íó ³íôîðìàö³ºþ ì³æ áàíê³âñüêî-ô³íàíñîâèìè óñòàíîâàìè êðà¿í ³ âèñòóïຠêî-îðäèíóþ÷óþ ñòðóêòóðîþ äëÿ êðà¿í-ó÷àñíèöü. Âèêîðèñòîâóþ÷è ìåòîäè ô³íàíñîâîãîàíàë³çó òà ïðîâåäåííÿ ñïåö³àëüíèõ çàõîä³â, âîíà âèÿâëÿº òàêîæ øëÿõè, ÿêèìè ïðîâî-äèòüñÿ ëåãàë³çàö³ÿ (â³äìèâàííÿ) íåçàêîííèõ äîõîä³â. Îòðèìàí³ äàí³ «Åäìîíä ãðóï» ïå-ðåäຠFATF, ÿêà ïðèéìຠðåêîìåíäàö³¿ äëÿ êðà¿í-ó÷àñíü ùîäî ïîäàëüøî¿ ñï³âïðàö³ ç ò³ºþ÷è ³íøîþ êðà¿íîþ, äå ³ñíóþòü ïðè÷èíè é óìîâè äëÿ â³äìèâàííÿ ãðîøåé. Òàêà ò³ñíàñï³âïðàöÿ ì³æ íèìè äຠçìîãó îõîïèòè á³ëüø øèðîêå êîëî ó÷àñíèê³â, ùî çàä³ÿí³ ó áî-ðîòüá³ ç çàçíà÷åíèìè çëî÷èííèìè ä³ÿìè.ϳäðîçä³ëè ô³íàíñîâî¿ ðîçâ³äêè ó ñâî¿é ñòðóêòóð³ ìàþòü â ÿêîñò³ êîîðäèíóþ÷îãî îð-ãàíó ÿê Ñåêðåòàð³àò, òàê ³ íàö³îíàëüí³ ñïåö³àëüí³ ï³äðîçä³ëè ðîçâ³äêè ó ô³íàíñîâ³é ñôåð³êðà¿í-ó÷àñíèöü. Ñàìå îñòàíí³ âèêîíóþòü îñíîâíó ðîáîòó ïî çáîðó äàíèõ ïðî ëåãàë³-çàö³þ íåçàêîííèõ äîõîä³â, ÿê³ ïåðåäàþòüñÿ óðÿäó òà àäì³í³ñòðàòèâíèì ³ ñóäîâèì îðãà-íàì êðà¿í-ó÷àñíèöü, à òàêîæ âèêîíóþòü çàïèòè â³ä àíàëîã³÷íèõ ï³äðîçä³ë³â ³íøèõ äåð-æàâ-ó÷àñíèöü. Êð³ì òîãî, íàö³îíàëüí³ ï³äðîçä³ëè ùîð³÷íî ïîäàþòü çâ³ò ó Ñåêðåòàð³àòÎðãàí³çàö³¿ ïðî ïðîâåäåíó ðîáîòó. Íà ï³äñòàâ³ öèõ çâ³ò³â Ñåêðåòàð³àò ðîáèòü àíàë³ç õà-ðàêòåðó çëî÷èííèõ ä³é ç â³äìèâàííÿ «áðóäíèõ ãðîøåé» êðà¿í-ó÷àñíèöü. Ñë³ä çàóâàæèòè,ùî ³ç çàãàëüíîãî ïðàâèëà ùîäî îáì³íó ³íôîðìàö³ºþ º âèíÿòîê, à ñàìå: Àâñòðàë³ÿ, Áåëü-ã³ÿ, ²ðëàíä³ÿ, Ëþêñåìáóðã, ͳìå÷÷èíà òà Ô³íëÿíä³ÿ íå ïåðåäàþòü ³íôîðìàö³þ àäì³í³-ñòðàòèâíèì òà ñóäîâèì îðãàíàì ³íøèõ äåðæàâ ïðî ñòàí â³äìèâàííÿ ãðîøåé â ¿õ êðà¿íàõ.Äàíèé àíàë³ç ì³æíàðîäíèõ ñòðóêòóð òà ôîðì ¿õ ä³ÿëüíîñò³ ñâ³ä÷èòü ïðî òå, ùî ñâ³òî-âå ñï³âòîâàðèñòâî ðîçãîðíóëî ìàñøòàáíó áîðîòüáó ç ïðîòèïðàâíèìè ä³ÿìè, ïîâ�ÿçàíèìèç â³äìèâàííÿì «áðóäíèõ ãðîøåé». Âèõîäÿ÷è ç âàæëèâîñò³ ðîçâ�ÿçàííÿ ö³º¿ ïðîáëåìè òàçâàæàþ÷è íà ðåçóëüòàòè ä³ÿëüíîñò³ âèùåçãàäàíèõ ì³æíàðîäíèõ îðãàí³çàö³é, íà Õ êîí-ãðåñ³ ÎÎÍ ³ç ïîïåðåäæåííÿ çëî÷èííîñò³ òà ïîâîäæåííÿ ç ïðàâîïîðóøíèêàìè áóëà ïðèé-íÿòà ³äåíñüêà äåêëàðàö³ÿ ïðî çëî÷èíí³ñòü òà ïðàâîñóääÿ: â³äïîâ³ä³ íà âèêëèêèÕÕ² ñòîë³òòÿ8. Ó ñòàòò³ 17 çàçíà÷åíî¿ Äåêëàðàö³¿ ñïåö³àëüíî çàçíà÷åíî, ùî áîðîòüáà çâ³äìèâàííÿì ãðîøåé º îäíèì ³ç ãîëîâíèõ åëåìåíò³â áîðîòüáè ç îðãàí³çîâàíîþ çëî-÷èíí³ñòþ9.Òàê³ íàïðàöþâàííÿ íà çàãàëüíîñâ³òîâîìó ð³âí³ íå çàëèøèëè ïîçà óâàãîþ ºâðî-ïåéñüê³ êðà¿íè, ÿê³, ì³æ ³íøèì, ó á³ëüøîñò³ âèïàäê³â ³í³ö³þâàëè ïðèéíÿòòÿ óí³âåðñàëü-
Æóðàâåëü Ì.²., Ìàöêî À.Ñ., Øàøêîâà-Æóðàâåëü ².Î. ̳æíàðîäíî-ïðàâîâ³ àñïåêòè áîðîòüáè�
283×àñîïèñ Êè¿âñüêîãî óí³âåðñèòåòó ïðàâà � 2010/1
íèõ ì³æíàðîäíèõ äîêóìåíò³â. Òàê³ êðà¿íè, ÿê Àíãë³ÿ, Äàí³ÿ, ²òàë³ÿ, ͳäåðëàíäè, ͳìå÷-÷èíà, Ôðàíö³ÿ, Ñêàíäèíàâñüê³ êðà¿íè ïåðøèìè â³ä÷óëè íåãàòèâí³ íàñë³äêè ëåãàë³çàö³¿íåçàêîííèõ äîõîä³â.  ªâðîï³ áóëî ³í³ö³éîâàíî ðÿä ñïåö³àëüíèõ çàõîä³â, ñïðÿìîâàíèõ íàïðîòèä³þ öüîìó çëî÷èíó, çîêðåìà, ªâðîïåéñüêèé Ñîþç (ªÑ) ïðèéíÿâ ñïåö³àëüíó Äèðåê-òèâó 91/ 308 / ÅÅÑ «Ïðî çàïîá³ãàííÿ âèêîðèñòàííþ ô³íàíñîâèõ ñèñòåì äëÿ â³äìèâàííÿãðîøåé» â³ä 10 ÷åðâíÿ 1991 ðîêó10, à òàêîæ â éîãî ðàìêàõ Ïîñòàíîâîþ 555 Ïàðëàìåíòóñòâîðåíèé ñïåö³àëüíèé îðãàí � ªâðîïîë11, ÿêèé êîîðäèíóº ä³ÿëüí³ñòü ïîë³öåéñüêèõñòðóêòóð ó áîðîòüá³ ç îðãàí³çîâàíîþ çëî÷èíí³ñòþ, ³ â òîìó ÷èñë³ ç â³äìèâàííÿì «áðóä-íèõ ãðîøåé». ªâðîïîë ó ñâî¿é ä³ÿëüíîñò³ çä³éñíþº êðèì³íàëüíó ïîë³òèêó äåðæàâ-ó÷àñ-íèöü ªÑ áåç ôóíêö³¿ êîíòðîëþ çà äåðæàâàìè ó ö³é ñôåð³. Ñó÷àñíèé ñòàí ç â³äìèâàííÿì áðóäíèõ ãðîøåé ó ªâðîï³ íå ìîæíà îäíîçíà÷íî îö³íè-òè, îñê³ëüêè â³í ìຠïîäâ³éíèé õàðàêòåð. Ç îäíîãî áîêó, ³ñíóº ïðàâîâå ðåãóëþâàííÿ ôîðìâ³äïîâ³äàëüíîñò³ äåðæàâ ³, â³äïîâ³äíî, ðîçðîáëåíî ñèñòåìó îðãàí³çàö³éíèõ çàõîä³â, ñïðÿ-ìîâàíèõ íà áîðîòüáó ç öèì ÿâèùåì, à, ç äðóãîãî, ìຠì³ñöå ê³ëüê³ñíå çðîñòàííÿ îïåðàö³éç ëåãàë³çàö³¿ íåçàêîííèõ äîõîä³â ÿê ó âàëîâîìó âàëþòíîìó âèì³ð³, òàê ³ âèíèêíåííÿ íî-âèõ ôîðì çëî÷èííèõ ä³é. Ùî ñòîñóºòüñÿ îñòàííüîãî, òî ñë³ä çàóâàæèòè, ùî ç ö³ºþ ïðî-áëåìîþ ñòèêàþòüñÿ êðà¿íè, ÿê³ íåäàâíî âñòàëè íà øëÿõ ðåôîðì � êðà¿íè Ñõ³äíî¿ òà Öåí-òðàëüíî¿ ªâðîïè. Äî íèõ íàëåæèòü é Óêðà¿íà, ùî áóëà âíåñåíà â «×îðíèé ñïèñîê» FATF,ÿê êðà¿íà, â ÿê³é ³ñíóº â³äìèâàííÿ «áðóäíèõ ãðîøåé»12. Âèõîäÿ÷è ç òîãî, ùî ð³âåíü óðàæåíîñò³ ïðîòèïðàâíèìè ä³ÿìè íàáóâ øèðîêèõ ìàñ-øòàá³â, ³ òîé ôàêò, ùî ºâðîïåéñüêèé åêîíîì³÷íèé ïðîñò³ð º çàìêíóòèì ³ éîãî çàõèñò ïå-ðåäáà÷ຠçàáåçïå÷åííÿ ³íòåðåñ³â êðà¿í ªâðîïè, ó 1988 ð. â Êîïåíãàãåí³ Ðàäîþ ì³í³ñòð³âþñòèö³¿ òà âíóòð³øí³õ ñïðàâ áóëè ïðèéíÿò³ ñïåö³àëüí³ Ðåêîìåíäàö³¿, ñïðÿìîâàí³ íà áî-ðîòüáó ç ëåãàë³çàö³ºþ íåçàêîííèõ äîõîä³â. Âîíè ìàþòü ðåêîìåíäàö³éíèé õàðàêòåð, àëåçäåá³ëüøîãî âèìîãè êðà¿í-çàñíîâíèê³â ªÑ ùîäî ¿õ âèêîíàííÿ º îáîâ�ÿçêîâèìè äëÿ êðà¿í,ùî âñòàëè íà øëÿõ äåìîêðàòè÷íèõ ðåôîðì. Äàí³ Ðåêîìåíäàö³¿ ì³ñòÿòü âèìîãè ùîäî:� çàáåçïå÷åííÿ ìàêðîåêîíîì³÷íî¿ ñòàá³ëüíîñò³ íà îñíîâ³ ðåàë³çàö³¿ ñòðàòå㳿 ñòàëîãîçðîñòàííÿ; � ïðîâåäåííÿ ãëèáîêèõ ñòðóêòóðíèõ ðåôîðì ç àêöåíòîì íà ñòàíîâëåííÿ åôåêòèâíî-ãî ïðèâàòíîãî âëàñíèêà, ÿê³ñí³ çì³íè ó ñôåðàõ êîðïîðàòèâíîãî óïðàâë³ííÿ, ìîäåðí³çàö³þâèðîáíèöòâà äëÿ çàáåçïå÷åííÿ éîãî ì³æíàðîäíî¿ êîíêóðåíòîñïðîìîæíîñò³; � ïðîâåäåííÿ àäì³í³ñòðàòèâíî¿ ðåôîðìè ç ìåòîþ ñòâîðåííÿ ñèñòåìè äåðæàâíîãî ðå-ãóëþâàííÿ, àäåêâàòíî¿ ïðèíöèïàì ðèíêîâîãî ãîñïîäàðñòâà, ³ñòîòíîãî çìåíøåííÿ áþðî-êðàòè÷íîãî âòðó÷àííÿ â åêîíîì³êó; � ôîðìóâàííÿ ðèíêîâèõ ³íñòèòóò³â ç àêöåíòîì íà ñòâîðåííÿ ñó÷àñíî¿ áàíê³âñüêî¿ ñè-ñòåìè òà íåáàíê³âñüêèõ ô³íàíñîâèõ óñòàíîâ, äèíàì³÷íèé ðîçâèòîê ðèíêó ö³ííèõ ïà-ïåð³â, ðîçïîâñþäæåííÿ íîâ³òí³õ ³íôîðìàö³éíèõ òåõíîëîã³é îðãàí³çàö³¿ ¿õ ä³ÿëüíîñò³; � ïðàâîâîãî çàáåçïå÷åííÿ ðèíêîâèõ ïåðåòâîðåíü, íàñàìïåðåä ÷åðåç ïîñë³äîâíåçä³éñíåííÿ êîäèô³êàö³¿ çàêîíîäàâñòâà ³ç çàáåçïå÷åííÿ éîãî ñòàá³ëüíîñò³, ïðîçîðîñò³ òàãàðàíò³é âèêîíàííÿ çàêîí³â; � ïîäàëüøî¿ ë³áåðàë³çàö³¿ òîðãîâåëüíîãî ðåæèìó ç ì³í³ì³çàö³ºþ äîâ³ëüíèõ áþðîêðà-òè÷íèõ îáìåæåíü òîðã³âë³ ÷åðåç íåòàðèôí³ çàõîäè ³ âïðîâàäæåííÿ öèâ³ë³çîâàíèõ íîðìðåãóëþâàííÿ òîðã³âë³, óçãîäæåíèõ ó ðàìêàõ Ñâ³òîâî¿ Îðãàí³çàö³¿ Òîðã³âë³ (ÑÎÒ); � ñòâîðåííÿ ñïðèÿòëèâîãî äëÿ ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ñåðåäîâèùà òà ïîë³ïøåí-íÿ ³íâåñòèö³éíîãî êë³ìàòó: ì³í³ì³çàö³ÿ àäì³í³ñòðàòèâíèõ áàð�ºð³â ïðè çàïî÷àòêóâàíí³íîâîãî á³çíåñó, çìåíøåííÿ ïîäàòêîâîãî òèñêó íà ï³äïðèºìö³â ³ çàáåçïå÷åííÿ äëÿ íèõïðîçîðèõ «ïðàâèë ãðè», çàïðîâàäæåííÿ íàä³éíèõ ìåõàí³çì³â çàáåçïå÷åííÿ âèêîíàííÿêîíòðàêòíèõ çîáîâ�ÿçàíü, çàñòîñóâàííÿ åôåêòèâíèõ ïðîöåäóð áàíêðóòñòâà, äåê-ðèì³íàë³çàö³ÿ åêîíîì³÷íî¿ ä³ÿëüíîñò³; � ñòâîðåííÿ êîíêóðåíòíîãî ñåðåäîâèùà íà âíóòð³øíüîìó ðèíêó, ðàäèêàëüíåïîë³ïøåííÿ ñèñòåìè çàõîä³â ïðîòè çëîâæèâàííÿ ìîíîïîëüíèì ñòàíîâèùåì13.Ö³ ðåêîìåíäàö³¿, ÿê ³ ùîð³÷íèé àíàë³ç ïðàêòèêè áîðîòüáè ç â³äìèâàííÿì ãðîøåé,ï³äãîòîâëåíèé FATF, äàëè ïîøòîâõ äëÿ ïðèéíÿòòÿ Êîíâåíö³¿ ïðî â³äìèâàííÿ, ïîøóê,àðåøò òà êîíô³ñêàö³þ äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì14 (ÿêà íàìè ðàí³øå áóëà284
Ïðàâîâà ñèñòåìà Óêðà¿íè é ì³æíàðîäíå ïðàâî, ïîð³âíÿëüíå ïðàâîçíàâñòâî
íàâåäåíà). ϳäêðåñëèìî, ùî Êîíâåíö³ÿ ïåðø çà âñå âèçíà÷èëà îá�ºêòèâíó õàðàêòåðèñòè-êó çëî÷èíó â³äìèâàííÿ «áðóäíèõ ãðîøåé», à ñàìå: 1. Ïðèâëàñíåííÿ, àáî ïåðåäà÷à âëàñíîñò³, õî÷à íàñàìïåðåä â³äîìî, ùî òàêà âëàñí³ñòüº íåçàêîííèì äîõîäîì, ³ç ìåòîþ ïðèõîâóâàííÿ àáî ìàñêóâàííÿ íåçàêîííîãî ïîõîäæåííÿâëàñíîñò³, àáî ç ìåòîþ ñïðèÿííÿ áóäü-ÿê³é îñîá³, çàì³øàí³é ó ñêîºíí³ ïðåäèêàòíîãî çëî-÷èíó, óíèêíóòè þðèäè÷íèõ íàñë³äê³â ñâî¿õ ä³é;2. Ïðèõîâóâàííÿ àáî ìàñêóâàííÿ ñïðàâæíüîãî õàðàêòåðó äæåðåëà, çíàõîäæåííÿ, ðîç-òàøóâàííÿ, ïåðåì³ùåííÿ, ïðàâ ñòîñîâíî âëàñíîñò³ àáî âîëîä³ííÿ íåþ, õî÷à íàñàìïåðåäâ³äîìî, ùî òàêà âëàñí³ñòü º íåçàêîííèì äîõîäîì;3. Íàáóòòÿ âëàñíîñò³, âîëîä³ííÿ íåþ àáî âèêîðèñòàííÿ, õî÷à íàñàìïåðåä â³äîìî â ÷àñîòðèìàííÿ, ùî òàêà âëàñí³ñòü áóëà íåçàêîííèì äîõîäîì;4. Ó÷àñòü ó ñêîºíí³, îá�ºäíàííÿ àáî çìîâà ç ìåòîþ ñêîºííÿ, ñïðîáè ñêîºííÿ ³ äîïî-ìîãà, ï³äáóðþâàííÿ, ñïðèÿííÿ ³ êîíñóëüòóâàííÿ ñêîºííÿ áóäü-ÿêîãî ç³ çëî÷èí³â, âñòàíîâ-ëåíèõ ó â³äïîâ³äíîñò³ äî ö³º¿ ñòàòò³15.Âèçíà÷åí³ ó Êîíâåíö³¿ ä³ÿííÿ ³ìïëåìåíòîâàíî â íàö³îíàëüíå çàêîíîäàâñòâî ºâðî-ïåéñüêèõ êðà¿í, â òîìó ÷èñë³ é Óêðà¿íîþ. Òàêèì ÷èíîì, ïðîâåäåíèé àíàë³ç ç ïèòàííÿ ³ìïëåìåíòàö³¿ êîíâåíö³éíèõ ïîëîæåíüùîäî âñòàíîâëåííÿ â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà â³äìèâàííÿ ãðîøåé, çàñâ³ä÷èâ, ùî á³ëüø³ñòüêðà¿í ªâðîïè ìàþòü â çàêîíîäàâñòâ³ çãàäàíó íîðìó, àëå º ðÿä êðà¿í, äå ö³ íîðìè íå ïî-øèðþþòüñÿ íà ä³ÿëüí³ñòü ïðèâàòíèõ òà äåðæàâíèõ ñòðóêòóð öèõ êðà¿í, ÿê³ ïðàöþþòü âîôøîðíèõ, àáî ñïåö³àëüíèõ ô³íàíñîâèõ çîíàõ. ßê ñâ³ä÷èòü ïðàêòèêà ôóíêö³îíóâàííÿ çà-êîíîäàâñòâà ùîäî òàêèõ ñïåö³àëüíèõ çîí, òî íåäîñêîíàë³ñòü ïðàâîâî¿ ðåãëàìåíòàö³¿ áî-ðîòüáè äຠçìîãó â³äìèâàòè «áðóäí³ ãðîø³». Ãåîãðàô³ÿ öèõ îôøîðíèõ çîí óñ³ì â³äîìà,çäåá³ëüøîãî öå êàðëèêîâ³ êðà¿íè òà òåðèòîð³¿, äå ãàðàíòóºòüñÿ íåðîçãîëîøåííÿ ô³íàíñî-âî¿ òà áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³. Ñåðåä öèõ êðà¿í Àíäîððà, óáðàëòàð, ʳïð, Ìîíàêî, Øâåé-öàð³ÿ òà ³í16. Ñòîñîâíî öèõ ñïåö³àëüíèõ ô³íàíñîâèõ çîí ³ñíóº ðÿä ïðîáëåì. Ç îäíîãî áîêó, öåïîâ�ÿçàíî ç ðåàë³çàö³ºþ êðèì³íàëüíî¿ ïîë³òèêè ùîäî áîðîòüáè ç ëåãàë³çàö³ºþ íåçàêîí-íèõ äîõîä³â òà ³ñíóâàííÿ ñèñòåìè ñòàëîãî êîíñåðâàòèâíîãî áàíê³âñüêîãî ïðàâà, ïðàâà íàçáåðåæåííÿ òàºìíèö³ ÿê ðîçâèòêó áàíê³âñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ âçàãàë³. Ç äðóãîãî áîêó, íàÿâíåç³òêíåííÿ ³íòåðåñ³â óðÿä³â öèõ êðà¿í, ùî ìàþòü íåçíà÷í³ áþäæåòí³ íàäõîäæåííÿ, ÿê³ íåäàþòü çìîãè çä³éñíþâàòè ñîö³àëüí³ òà ³íø³ ïðîãðàìè. ² òîìó ö³ êðà¿íè íàìàãàþòüñÿâèð³øóâàòè ïðîáëåìó íàïîâíåííÿ áþäæåòó çà áóäü-ÿêó ö³íó, íàäàþ÷è ìîæëèâ³ñòü âêëà-äàòè â êðà¿íó êîøòè, íå ö³êàâëÿ÷èñü ¿õ ïîõîäæåííÿì. Òàêèì ÷èíîì, ìîæíà âèçíà÷èòè äâàãîëîâíèõ ÷èííèêè ñòîñîâíî çàçíà÷åíèõ ïðîáëåì: ïåðøèé ñòîñóºòüñÿ ³ñíóâàííÿ ñàìèõñïåö³àëüíèõ ô³íàíñîâèõ çîí ÿê ôîðìè ãîñïîäàðþâàííÿ, ùî äîçâîëÿº ìàòè á³ëüø ï³ëüãî-âó ñèñòåìó ñòîñîâíî áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³ ÿê ÷àñòèíè êîðïîðàòèâíîãî ïðàâà; à äðóãèé �ñòâîðåííÿ óìîâ äëÿ ëåãàë³çàö³¿ íåçàêîííèõ äîõîä³â, îòðèìàíèõ çëî÷èííèì øëÿõîì.Îòæå, â ªâðîï³, ïîïðè ÷èííå çàêîíîäàâñòâî, ó ñôåð³ áîðîòüáè ç â³äìèâàííÿì «áðóä-íèõ ãðîøåé», òàêîæ ³ñíóº íèçêà ïðîáëåì ³ç ñïðèÿííÿ ðîçâèòêó êðà¿í, ùî çàáåçïå÷óþòüëåãàë³çàö³þ íåçàêîííèõ äîõîä³â.
1 Çàêîí ÑØÀ 1986 ð «Ïðî êîíòðîëü çà â³äìèâàííÿì ãðîøåé»// Pub. L. � 99 � 570.2 ³ëäìàí Äæ. ³ Ìåéñîí Äæ. «Ïðî íàêðàäåíå äèêòàòîðîì ïîâ³äîìëÿºòüñÿ» // Time 21 � 22. 10, 20013 Ìàòåð³àëè ñïðàâè Ñàí³ Àáàææà äèêòàòîðà ͳãåð³¿, ùî ó 15 áàíêàõ Âåëèêî¿ Áðèòàí³¿ ëåãàë³çóâàâ 4ì³ëüÿðäè / Ïî ìàòåð³àëàõ ãàçåòè « Time». � 6.10.2000. 4 Êîíâåíö³ÿ ïðî â³äìèâàííÿ, ïîøóê, àðåøò òà êîíô³ñêàö³þ äîõîä³â, îäåðæàíèõ çëî÷èííèì ùëÿõîìâ³ä 08.11.1990 ð. // Ïðàâîâ³ îñíîâè ì³æíàðîäíî¿ ä³ÿëüíîñò³ ÌÂÑ Óêðà¿íè. Çá³ðíèê ì³æíàðîäíî-ïðàâî-âèõ äîãîâ³ðíèõ äîêóìåíò³â â 2-õ òîìàõ. � Êè¿â, ÌÂÑ Óêðà¿íè, 1997. � Ñ. 8.5 Moody-Stuart George. The Good Business Guede to Bribery/ TI:Berlin, 1994 (also in Spanish). 6 40 Ðåêîìåíäàö³é Ñïåö³àëüíî¿ êîì³ñ³¿ ç Ô³íàíñîâî¿ Ä³ÿëüíîñò³ //  êí.: Äæåéìñ Ð. г÷àðäñ «Òðàíñ-íàö³îíàëüí³ çëî÷èíí³ îðãàí³çàö³¿, ê³áåðçëî÷èíè òà â³äìèâííÿ ãðîøåé». � Íüþ Éîðê, 1999 ð., Ñ.A.Ñ. �Press.7 H.H. Korner, E. Dach. Geldwasche ein Leitfaden zum geltenden Recht. � Munchen, 2001. � p. 105-115.
Æóðàâåëü Ì.²., Ìàöêî À.Ñ., Øàøêîâà-Æóðàâåëü ².Î. ̳æíàðîäíî-ïðàâîâ³ àñïåêòè áîðîòüáè�
285×àñîïèñ Êè¿âñüêîãî óí³âåðñèòåòó ïðàâà � 2010/1
8 Ìàòåðèàëû è ðåêîìåíäàöèè Ãåíåðàëüíîé Àññàìáëåè ÎÎÍ // Þðèäè÷åñêèé åæåãîäíèê . � Íüþ-Éîðê, èçä-âî Ãåíåðàëüíîé àññàìáëåè ÎÎÍ, 2002. � Ñ. 458-461.9 ³äåíñüêà äåêëàðàö³þÿ ïðî çëî÷èíí³ñòü òà ïðàâîñóääÿ: â³äïîâ³ä³ íà âèêëèêè ÕÕ1 ñòîë³òòÿ // Ìà-òåðèàëû è ðåêîìåíäàöèè Ãåíåðàëüíîé Àññàìáëåè ÎÎÍ. Íüþ-Éîðê, èçä � âî ÎÎÍ, 2002. � Ñ. 345-348. 10 Äèðåêòèâà 91/308/ ÅÅÑ «Ïðî çàïîá³ãàííÿ âèêîðèñòàííþ ô³íàíñîâèõ ñèñòåì äëÿ â³äìèâàííÿ ãðî-øåé» â³ä 10 ÷åðâíÿ 1991 ð. // ÎÐ. L. 166, 28 b. � 1991. � p. 77. 11 Ïîñòàíîâà 555 ïàðëàìåíòó ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó «Ïðî ñòâîðåííÿ Ñïåö³àëüíî¿ ïîë³öåéñüêî¿êîì³ñ³¿ äëÿ áîðîòüáè ç îðãàí³çîâàíîþ çëî÷èíí³ñòþ â êðà¿íà¿ ªâðîïåéñüêîãî Ñîþçó � ªâðîïîë» // OP.C. 96, 1 � 4 � 1996 � p. 228.12 Ìàòåð³àëè Ïàðèçüñüêîãî ñàìì³òó ùîäî âèçíà÷åííÿ Óêðà¿íè ÿê êðà¿íè ç ðèíêîâîþ åêîíîì³êîþ //Á³çíåñ. � 2004, 16 ÷åðâíÿ 2004 ðîêó. � Ñ. 8 ( ì³æíàðîäíèé îãëÿä). 13 ªâðîïåéñüêèé ñîþç: êîíñîë³äîâàí³ äîãîâîðè / Â. Ìóðàâéîâ (íàóê.ðåä.). � Ê.: Post Royal, 1999. �206 c., Çá³ðêà äîãîâîð³â Ðàäè ªâðîïè: Óêðà¿íñüêà âåðñ³ÿ / ª. Ì. Âèøíåâåöüêèé (ïåð.òà ðåä.). � Ê.: Ïàð-ëàìåíòñüêå âèäàâíèöòâî, 2000. � 654 ñ. Íàö³îíàëüí³ ñèñòåìè äîáðî÷åñíîñò³. Ïîñ³áíèê òðàíñïåðåíñ³³íòåðíåøíë / Çà ðåä. Äæåðåì³ Ïîóïà. � Êè¿â: Ïðàâî, 2000. � Ñ. 231 � 242.14 Çá³ðêà äîãîâîð³â Ðàäè ªâðîïè: Óêðà¿íñüêà âåðñ³ÿ / ª. Ì. Âèøíåâåöüêèé (ïåð. òà ðåä.). � Ê.: Ïàð-ëàìåíòñüêå âèäàâíèöòâî, 2000. � 654 ñ. 15 Òàì ñàìî.16 Äæîçåô Ô³ò÷åòò: Íà äóìêó Ïàðèæà, âïîðàòèñÿ ç áàíêîì Ìîíòå-Êàðëî áóäå ñêëàäíî.: Ôðàíö³¿âàæêî äàòè ðàäó ³ç çàìîæí³ì êîðîë³âñòâîì // Internetional Gerald Tribunå, 1, 12. 2000.
Ðåçþìå
Äàíà íàóêîâà ñòàòòÿ ïðèñâÿ÷åíà êîìïëåêñíîìó äîñë³äæåííþ ì³æíàðîäíî-ïðàâîâî¿ ñèñòåìè ïðî-òè䳿 ëåãàë³çàö³¿ äîõîä³â çäîáóòèõ çëî÷èííèì øëÿõîì íà óí³âåðñàëüíîìó ð³âí³. Ñòàòòÿ ì³ñòèòü àíàë³çì³æíàðîäíî-ïðàâîâèõ àêò³â, ñïðÿìîâàíèõ íà çàïîá³ãàííÿ òà áîðîòüáó ç³ çëî÷èíîì «â³äìèâàííÿ áðóäíèõãðîøåé». Òàêîæ êîëåêòèâ àâòîð³â âèñâ³òëþº ïîðÿäîê òà ôîðìè ä³ÿëüíîñò³ ì³æíàðîäíèõ ñòðóêòóð, óïîâ-íîâàæåíèõ ïðîòèä³ÿòè ÿâèùó ëåãàë³çàö³¿ íåçàêîííèõ äîõîä³â.Êëþ÷îâ³ ñëîâà: ëåãàë³çàö³ÿ íåçàêîííèõ äîõîä³â, ì³æíàðîäíà åêîíîì³÷íà çëî÷èíí³ñòü, Ñïåö³àëüíàêîì³ñ³ÿ ç ô³íàíñîâî¿ ä³ÿëüíîñò³, ̳æíàðîäíà îðãàí³çàö³ÿ êðèì³íàëüíî¿ ïîë³ö³¿, « â³äìèâàííÿ áðóäíèõãðîøåé».
Ðåçþìå
Äàííàÿ íàó÷íàÿ ñòàòüÿ î÷åð÷èâàåò àêòóàëüíûå âîïðîñû, êàñàþùèåñÿ ìåæäóíàðîäíî-ïðàâîâîéáîðüáû ñ ïðåñòóïëåíèåì ëåãàëèçàöèè äîõîäîâ, ïîëó÷åíûõ íåçàêîííûì ïóòåì. Ñòàòüÿ âêëþ÷àåò àíàëèçóíèâåðñàëüíûõ è ðåãèîíàëüíûõ ìåæäóíàðîäíî-ïðàâîâûõ ìåð íàïðàâëåííûõ íà ïðåäóïðåæäåíèå è èñ-êîðåíåíèå ëåãàëèçàöèè äîõîäîâ, ïîëó÷åíûõ íåçàêîííûì ïóòåì. Êîëëåêòèâ àâòîðîâ òàêæå ïîêàçûâàåòñïåöèôèêó íàöèîíàëüíîé èìïëåìåíòàöèè ìåæäóíàðîäíî-ïðàâîâûõ íîðì, êàñàþùèõñÿ áîðüáû ñ ïðå-ñòóïëåíèåì ëåãàëèçàöèè äîõîäîâ, ïîëó÷åíûõ íåçàêîííûì ïóòåì â ðàçíûõ ñòðàíàõ.Êëþ÷åâûå ñëîâà: ëåãàëèçàöèÿ íåçàêîííûõ äîõîäîâ, ìåæäóíàðîäíàÿ ýêîíîìè÷åñêàÿ ïðåñòóï-íîñòü, Ñïåöèàëüíàÿ êîìèññèÿ ïî ôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè, Ìåæäóíàðîäíàÿ îðãàíèçàöèÿ êðèìèíàëü-íîé ïîëèöèè, «îòìûâàíèå ãðÿçíûõ äåíåã».
Summary
The present scientific article outlines the actual essues concerning the international -legal struggle againstthe crime of unlegal incomes legalization. The article includes the analizes of the universal and regional inter-national-legal mezures aimed on the prevention and illumination of the unlegal incomes legalization. Theauthors also show the specifics of the national implementation of the international -legal norms concerning thestruggle against the unlegal incomes legalization in different states. Key words: illegal incomes legalization, international economical criminality, the Financial Action TaskForce (FATF), International Criminal Police Organization, «money laundering». Îòðèìàíî 25.11.2009
286
Ïðàâîâà ñèñòåìà Óêðà¿íè é ì³æíàðîäíå ïðàâî, ïîð³âíÿëüíå ïðàâîçíàâñòâî
|
| id | nasplib_isofts_kiev_ua-123456789-23341 |
| institution | Digital Library of Periodicals of National Academy of Sciences of Ukraine |
| issn | XXXX-0074 |
| language | Ukrainian |
| last_indexed | 2025-12-07T16:48:32Z |
| publishDate | 2010 |
| publisher | Інститут держави і права ім. В.М. Корецького НАН України |
| record_format | dspace |
| spelling | Журавель, М.І. Мацко, А.С. Шашкова-Журавель, І.О. 2011-07-04T08:26:50Z 2011-07-04T08:26:50Z 2010 Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом / М.І. Журавель, А.С. Мацко, І.О. Шашкова-Журавель // Часопис Київського університету права. — 2010. — № 1. — С. 280-286. — Бібліогр.: 16 назв. — укр. XXXX-0074 https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/23341 Дана наукова стаття присвячена комплексному дослідженню міжнародно-правової системи протидії легалізації доходів здобутих злочинним шляхом на універсальному рівні. Стаття містить аналіз міжнародно-правових актів, спрямованих на запобігання та боротьбу зі злочином «відмивання брудних грошей». Також колектив авторів висвітлює порядок та форми діяльності міжнародних структур, уповноважених протидіяти явищу легалізації незаконних доходів. Ключові слова: легалізація незаконних доходів, міжнародна економічна злочинність, Спеціальна комісія з фінансової діяльності, Міжнародна організація кримінальної поліції, « відмивання брудних грошей». Данная научная статья очерчивает актуальные вопросы, касающиеся международно-правовой борьбы с преступлением легализации доходов, полученных незаконным путем. Статья включает анализ универсальных и региональных международно-правовых мер направленных на предупреждение и искоренение легализации доходов, полученных незаконным путем. Коллектив авторов также показывает специфику национальной имплементации международно-правовых норм, касающихся борьбы с преступлением легализации доходов, полученных незаконным путем в разных странах. Ключевые слова: легализация незаконных доходов, международная экономическая преступность, Специальная комиссия по финансовой деятельности, Международная организация криминальной полиции, «отмывание грязных денег». The present scientific article outlines the actual issues concerning the international -legal struggle against the crime of illegal incomes legalization. The article includes the analyzes of the universal and regional international-legal measures aimed on the prevention and illumination of the illegal incomes legalization. The authors also show the specifics of the national implementation of the international -legal norms concerning the struggle against the illegal incomes legalization in different states. Key words: illegal incomes legalization, international economical criminality, the Financial Action Task Force (FATF), International Criminal Police Organization, «money laundering». uk Інститут держави і права ім. В.М. Корецького НАН України Часопис Київського університету права Правова система України й міжнародне право, порівняльне правознавство Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом Article published earlier |
| spellingShingle | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом Журавель, М.І. Мацко, А.С. Шашкова-Журавель, І.О. Правова система України й міжнародне право, порівняльне правознавство |
| title | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| title_full | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| title_fullStr | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| title_full_unstemmed | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| title_short | Міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| title_sort | міжнародно-правові аспекти боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом |
| topic | Правова система України й міжнародне право, порівняльне правознавство |
| topic_facet | Правова система України й міжнародне право, порівняльне правознавство |
| url | https://nasplib.isofts.kiev.ua/handle/123456789/23341 |
| work_keys_str_mv | AT žuravelʹmí mížnarodnopravovíaspektiborotʹbizlegalízacíêûdohodívzdobutihzločinnimšlâhom AT mackoas mížnarodnopravovíaspektiborotʹbizlegalízacíêûdohodívzdobutihzločinnimšlâhom AT šaškovažuravelʹío mížnarodnopravovíaspektiborotʹbizlegalízacíêûdohodívzdobutihzločinnimšlâhom |